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差旅费做账
差旅费
报销的会计分录
答:
1、差旅费核算的内容:
用于出差旅途中的 费用支出,包括购买车、船、火车、飞机的票费、住宿费、伙食补助费及其他方面的支出
。2、一般情况下,单位补助出差伙食费就不再报销外地餐费了,或者报销餐费就不再补助出差伙食费。3、至于外地餐券不能计入差旅费中,税法上并没有相关的文件规定。
差旅费
报销怎么
做账
答:
1、员工借差旅费时,所作的会计分录如下:借:其他应收账-某人;贷:库存现金
。2、然后,当员工出差回来,如果报销金额与借款金额相等时,所作的会计分录如下:借:管理费用/销售费用-差旅费;贷:其他应收账-某人。3、然而,如果出现报销金额大于借款金额的情形,所作的会计分录如下:借:管理费用/...
会计处理:12月2日总经理预借
差旅费
4000元,现付。12月6日出差回来报销差 ...
答:
发生差旅费时,
应根据费用的归属部门计入对应的费用科目;如费用为员工出差前预支的,还应通过“其他应收款”科目进行核算
。以管理部门人员出差为例,具体账务处理如下:员工出差后进行报销的:借:管理费用—差旅费贷:银行存款员工出差前预支款项,出差后进行报销的:借:管理费用—差旅费贷:其他应收款出差...
差旅费
该怎样
做账
呢?
视频时间 00:38
公司销售部报销
差旅费
怎么
做账
?
答:
销售部报销差旅费的会计分录
1、当员工未向公司借款时,相应会计分录:借:销售费用—差旅费 贷:库存现金
2、当公司借出相关费用给予员工时,对于会计分录:借:其他应收款—**员工 贷:库存现金 3、当员工外出回来报销有关费用时,相关会计分录为:当费用全部花完时:借:销售费用—差旅费 贷:其他...
差旅费
报销怎么
做账
答:
问题一:报销
差旅费
如何做会计分录 借出的时候:借:其他应收款-XX员工 1000 贷:银行存款 1000 归还的时候:退200 ,同时他要提供800元的差旅发票 借:管理费用/销售费用 800(业务需要的出差就销售费用,非业务就管理费用)库存现金 200 贷:其他应收款-XX员工 1000 问题二:差旅费怎么记账 借...
公司
差旅费
怎么做会计分录?
答:
对于这些差旅费用支出,会计人员该如何
做账
?
差旅费
会计分录1、如果没有向公司借钱借:管理费用——差旅费贷:库存现金2、借出时借:其他应收款贷:库存现金3、报销时全部花完:借:管理费用——差旅费贷:其他应收款有剩余现金:借:库存现金管理费用——差旅费贷:其他应收款4、补款时借:管理费用—...
老板报销
差旅费
怎么
做账
答:
报销
差旅费
可以计入“管理费用”科目。1、借出差旅费时:借:应付款 贷:库存现金/银行存款 2、报销差旅费时:借:管理费用 库存现金(多余现金退回部分)贷:应收款 管理费用属于期间费用,在发生的当期就计入当期的损失或是利益。企业应通过“管理费用”科目,核算管理费用的发生和结转情况。该科目借方...
职工报销
差旅费
怎么
做账
?
答:
员工出差产生的
差旅费
可依照规定向财务人员出具发票申请报销,对于报销的差旅费,可以通过其他应收款科目核算,相关的账务处理如何做?报销差旅费会计分录 1、借出时 借:其他应收款 贷:库存现金 2、报销时 (1)全部花完 借:管理费用——差旅费 贷:其他应收款 (2)有剩余现金 借:库存现金 管理费用...
差旅费
报销怎么
做账
答:
关于
差旅费
报销的
做账
处理如下:差旅费报销的会计分录 一、出差前,出差人员预支差旅费,此时还尚未出差,并没有产生费用,所以这笔钱算是出差人向公司借的钱,因此,会计分录如下:借,其他应收款——xx职工;贷,库存现金。二、出差结束后,员工已回,拿出各种凭证来进行差旅费的报销,此时的费用已经...
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