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差旅费做账
包干
差旅费
报销
做账
原始凭证是什么?
答:
包干
差旅费
报销
做账
原始凭证是:出差人员提交的带有打印日期的往返车、船票或机票、住宿发票等等。这些票据作为附件附在记账凭证后面。差旅费报销单和这些票据结合起来才算是完整的报销单据。报销范围 1、差旅费核算的内容:用于出差旅途中的费用支出,包括购买车、船、火车、飞机的票费、住宿费、伙食补助费...
最新版本的
差旅费做账
方式?
答:
差旅费
该怎样入账?都交什么税?增值税抵扣怎样抵扣?能不能全额的抵扣?需不需要征缴个人所得税?4月1日起,就按照这个。什么叫差旅费?差旅费都包含什么?差旅费就是指工作员临时性到长驻地之外地域国家公务出差,所产生的大城市间差旅费、住宿费用、膳食补助金和市内交通费。差旅费因为出差的目地、...
跨月报销车费如何进行账务处理?
答:
企业职工因公务出差,发生的车费可按规定报销。跨月报销车费时,应根据员工所属部门性质计入不同科目核算,具体账务处理该怎么做?跨月报销车费怎么
做账
?借:管理费用-
差旅费
销售费用-差旅费制造费用-差旅费应交税费-应交增值税-进项税额贷:银行存款等纳税人购进国内旅客运输服务,其进项税额允许从销项...
员工出差借款的账务处理怎么做?
答:
公司员工因办理公务到外地出差,预先向财务部门借支
差旅费
时,应设置其他应收款科目核算,对于出差借款,应如何
做账
?出差借款如何做账?公司员工出差前借款分录:员工预借现金的话,贷记库存现金;如果是银行存款的话,则贷记银行存款;一般来说,预借出差费,记入其他应收款。会计分录为:借:其他应收款贷:...
销售部门人员借支
差旅费
怎么
做账
答:
销售人员在预支
差旅费
费时:借:其他应收款—员工名字 贷:库存现金 销售人员出差回来时报销差旅费时:1、如果所预支差旅费未用完 借:销售费用—差旅费 库存现金 贷:其他应收款—员工名字 2、如果所预支差旅费没够,超支 借:销售费用—差旅费 贷:其他应收款—员工名字 库存现金 3、如果所预支差旅...
出纳出差的
差旅费
怎么
做账
答:
预支
差旅费
按个人借支借记其他应收款,贷记库存现金。出纳现金日记账记支出栏,在对方科目里写其他应收款,在摘要里写清业务内容。预支差旅费是指出差人先从财务借款,出差回来凭差旅费报销单顶回借款。预支差旅费会计处理分录:预借时:借:其他应收款 贷:现金 用单据报销时,借:管理费用-差旅费 贷:...
差旅费
发票过了三个月后就不能
做账
吗?还是没有时间限制的
答:
一般是只要在当年入账都是可以的,一般情况下,单位补助出差伙食费就不再报销外地餐费了,或者报销餐费就不再补助出差伙食费。至于外地餐券不能计入
差旅费
中,税法上并没有相关的文件规定。差旅费开支范围包括:城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费等。差旅费的证明材料包括:出差人员姓名、地点、时间...
一般纳税人收到住宿费怎么做会计分录
答:
住宿费普通发票会计分录怎么做?企业员工因公务出差报销住宿费用时,需要取得相应的发票。取得住宿费普通发票时,应如何做会计分录?住宿费普通发票怎么
做账
?住宿费开具的普通发票中有税,进项税不能抵扣,应全额计入费用中核算:相关会计分录是:借:管理费用——
差旅费
贷:银行存款 差旅费:指出差期间因...
公司老板从公司账户的钱转到自己的的账户,用途写的
差旅费
,这要...
答:
如果他写的是
差旅费
,那么你在
做账
的时候,首先要计入“其他应收款”,借:其他应收款——XX 贷:银行存款 待他出差回来,把有关单据拿来报销,就冲平之前的“其他应收款”,1)如果实际支出的差旅费小于预借的,借:管理费用 银行存款/库存现金 贷:其他应收款——XX 2)如果实际支出的差旅费大于...
同事出差购买固定资产所形成的
差旅费
,
做账
时做什么会计科目?
答:
实务中的处理为计入管理费用-
差旅费
科目
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