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差旅费做账
老板报销
差旅费
怎么
做账
答:
报销
差旅费
可以计入“管理费用”科目。1、借出差旅费时:借:应付款 贷:库存现金/银行存款 2、报销差旅费时:借:管理费用 库存现金(多余现金退回部分)贷:应收款 管理费用属于期间费用,在发生的当期就计入当期的损失或是利益。企业应通过“管理费用”科目,核算管理费用的发生和结转情况。该科目借方...
老板报销
差旅费
怎么
做账
答:
报销
差旅费
可以计入“管理费用”科目。1、借出差旅费时:借:应付款 贷:库存现金/银行存款 2、报销差旅费时:借:管理费用 库存现金(多余现金退回部分)贷:应收款 管理费用属于期间费用,在发生的当期就计入当期的损失或是利益。企业应通过“管理费用”科目,核算管理费用的发生和结转情况。该科目借方...
人员报销
差旅费
计入什么会计科目
答:
差旅费
含义 差旅费是指出差期间因办理公务而产生的交通费、住宿费和公杂费等各项费用。属于公司的经常性支出项目 如果不是本公司的员工,飞机票如何报销?会计
做账
计入什么科目?1、根据《企业会计准则——会计科目和主要账务处理》“6602管理费用”的规定,非本公司人员发生的、与生产经营相关的差旅费、...
小王借
差旅费
5000元,怎么
做账
?
答:
借:其他应收款-
差旅费
5000元 贷:现金存款 5000元 出纳支付了现金,库存现金减少,记入贷方,小王借支款时,差旅费尚未发生,不能记入有关费用,只是小王欠了企业的钱,形成了企业的一项债权,即应收款项,个人欠企业的款通过“其他应收款”核算,应收款增加记借方。
报销职工
差旅费
如何进行账务处理?
答:
企业职工的
差旅费
一般包括交通费、通讯费、住宿费及伙食补助费等。对于这些差旅费,可按公司规定据实报销,报销时该怎么
做账
?职工差旅费报销怎么做账?1、某职工在出差前先向公司预借了差旅费,但此时该职工还没有出差,差旅费也还没有发生的账务处理:借:其他应收款——某职工贷:库存现金2、某职工...
出差借支的钱怎样
做账
?
答:
我个人认为应该这样做分录出差时所借支的旅费,在借支的时候,同时分为两种情况1、没有向公司借钱:借:管理费用——
差旅费
,贷:库存现金2、以借款方式支付差旅费借出时:借:其他应收款XXX贷:库存现金差旅费报销并收回多余借款时:借:库存现金贷:其他应收款XXX借:管理费用贷:其他应收款XXX扩展资料...
职工报销
差旅费
怎么
做账
务处理?
答:
差旅费
是企业经常性支出的一项重要项目,主要用于企业、单位人员在外出差办公期间产生的交通、住宿等费用。对于差旅费报销,具体该怎么
做账
?企业报销出差费用财务处理一、出差前预借时:借:其他应收款——XX职工贷:库存现金/银行存款二、出差后报销时:借:管理费用(实际发生的费用)贷:其他应收款(出差...
采购员报销
差旅费
账务处理是什么?
答:
采购员报销
差旅费
如何
做账
?1、借出时借:其他应收款贷:库存现金2、报销时(1)全部花完借:管理费用——差旅费贷:其他应收款(2)有剩余现金借:库存现金管理费用——差旅费贷:其他应收款(3)补款时借:管理费用——差旅费贷:库存现金其他应收款差旅费是指工作人员临时到常驻地以外地区公务出差,所...
差旅费
报销如何
做账
答:
企业员工出差发生的
差旅费
,报销的时候根据实际发生的项目和金额填写报销单,由公司财务人员审核过后入账,如果是一般纳税人取得专用发票或者其他可以抵扣的发票的,还应该确认对应的进项税额,其分录为,借:管理费用—差旅费—车费/餐饮费/住宿费等,应交税费—应交增值税—进项税额,贷:现金等。
差旅费
报销怎么
做账
答:
关于
差旅费
报销的
做账
处理如下:差旅费报销的会计分录 一、出差前,出差人员预支差旅费,此时还尚未出差,并没有产生费用,所以这笔钱算是出差人向公司借的钱,因此,会计分录如下:借,其他应收款——xx职工;贷,库存现金。二、出差结束后,员工已回,拿出各种凭证来进行差旅费的报销,此时的费用已经...
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