关于退货问题，进项税已经抵扣，如何处理
我公司六月份购进货物一批，进项税额已抵扣，现在那批货物中的一部分出现质量问题，需要退货，对方称我公司需要向税务局退税，不知道流程如何走？问税务局柜员，称，对方开红数发票即可，我公司不用操作。但是我们不是整单货物退回，并且我们已经抵扣了所有的进项税，不知道如何操作，急！
购买方取得专用发票已用于申报抵扣的，发生退货时需要购买方可在增值税发票管理新系统中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》，在填开《开具红字增值税专用发票信息表》时填写相对应的蓝字专用发票信息，应暂依《开具红字增值税专用发票信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出，待取得销售方开具的红字专用发票后，与《信息表》一并作为记账凭证。
具体财务处理如下：
1、销货方
借：应收账款（负数）
贷：主营业务收入（负数）
应交税费---应交增值税---销项税（负数）
2、购货方
红字发票认证了，应冲减进项税额不做进项税额转出。
借：原材料/库存商品（红字）
应交税金-应交增值税-进项税额（红字）
贷：应付账款（红字）
扩展资料
1、购货方发生收到红字发票不进行认证的，应做进项税额转出。会计处理如下：
借：原材料/库存商品（红字）
应交税金-应交增值税-进项税额转出（蓝字）
贷：应付账款（红字）
2、小规模纳税人申请代开增值税专用发票发生退货的，可以在购买方将发票联及抵扣联退回后，向税务机关申请代开红字专用发票。税务机关为小规模纳税人代开红字专用发票后，可以向税务机关申请退还代开专用发票所缴纳的增值税。
参考资料来源：国家税务总局-关于修订《增值税专用发票使用规定》的通知
是不是把已认证的进项发票一起退给供货方？当时进货是80台，但现在只退52台，整张发票退回的话，对方再重新给我开发票过来就行了吗？我要如何作账务处理呢？谢谢
追答已认证的发票不得退回开票方，红字发票通知单开52台的金额，转出也是52台对应的进项税。开票方取得你们的税务局开出的通知单后，开52台的红字发票，给你们做进项转出的入账凭证。这些在国税发【2006】156号文里都有规定的。
账务处理冲掉这部分就行了
借：库存商品 -52对应不含税金额
应交税金-应交增值税（进项税） -52对应税额
贷：应付账款 -52对应含税金额
税务局要退货协议，怎么写呀？
追答退货协议范本
甲方(购货方)：
地址：
邮编：
电话：
法定代表人：
乙方(销货方)：
地址：
邮编：
电话
法定代表人：
第一条货物描述
货物名称
规格型号 单位 数量 单价 金额 税率 税额
价税合计：(大写)(小写)
原蓝字发票代码： 号码：
第二条退货原因
乙方延迟交货，且材料不符合订单，未能保证甲方顺利使用。
第三条双方责任
(一)甲方责任：按约定退还货物。
(二)乙方责任：退还已付的货款。
如有未尽事宜，由双方另行商定。
第四条协议生效、中止与结束
(一)本协议需经双方签字认可后有效，生效日期以甲乙双方中最后一方签字或盖章)的日期为准;
(二)以货款两讫之日起，结束本协议关系。
第五条纠纷解决方式
因执行本协议发生的或与本协议有关的一切争议，甲乙双方应通过友好协商解决，如双方协商仍不能达成一致意见时，则提交仲裁机构。
第六条双方单位所提供的退货协议和附送资料内容真实、完整、准确，并对此承担相应法律责任。
甲方签字： 乙方签字：
(公章) 年 月 日 (公章) 年 月 日
地址： 邮编： 电话： 法定代表人：
刚在网上查了一下，去税务局除了要带《申请单》外，还要带其他资料，其中包括《销售单位的退货或折扣证明》，问供货方，他们说我自己出他们给盖章就行。这个证明怎么写呀？
追答写清楚退货原因，退货金额及税额，涉及的发票号码等就可以了。