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收到暂估发票怎么入账
暂估
成本的
做账
方法
答:
1、红字冲回
暂估
入库 借:原材料(原暂估金额,红字)贷:应付账款一暂估/无票XX供应商(原暂估金额,红字)2、
收到发票
,做入库处理 借:原材料(发票不含税金额)应交税费一应交增值税(进项税额)(税额)贷:应付账款-XX供应商(发票含税金额)暂估成本后,发票已到时又
如何做账
:答:如果增值税发票未到时...
发票
已
收到
,请问应该在哪里做
暂估
应付账款呢?
答:
计算供应商还差企业多少发票,在立账之时,“应付账款”科目就要设置如下二级科目:1、
暂估
应付账款(用以核算欠发票的供应商);2、来票应付账款(用以核算已
收到发票
的供应商);这样可以随时查看企业欠发票金额,可以定期出账单去催收发票。
当月
暂估入账
,跨月
收到发票
,
如何做帐
?
答:
如果是年度报表的话调出。\x0d\x0a借:预付账款\x0d\x0a贷:原材料/库存商品——
暂估
\x0d\x0a3、次月初冲掉暂估数:\x0d\x0a借:应付账款 \x0d\x0a贷:原材料 /库存商品\x0d\x0a3,受到
发票
时处理:\x0d\x0a借:原材料 /库存商品\x0d\x0a借:应交税金-增值税(进项)...
”请教: 当月
暂估入账
,跨月
收到发票
,
如何做帐
?
答:
1、
暂估入账
时 借:库存商品--A产品 940.17/台 贷:应付账款--
暂估
价 940.17/台 2、结转销售成本时 借:主营业务成本 940.17/台 贷:库存商品--A产品 940.17/台 3、取得
发票
时 (1)先冲销暂估入账 借:库存商品--A产品 940.17/台(红字)贷:应付账款--暂估价 940.17/台(...
当月
暂估入账
跨月
收到发票如何做帐
?
答:
如果是年度报表的话调出。\x0d\x0a借:预付账款\x0d\x0a贷:原材料/库存商品——
暂估
\x0d\x0a3、次月初冲掉暂估数:\x0d\x0a借:应付账款 \x0d\x0a贷:原材料 /库存商品\x0d\x0a3,受到
发票
时处理:\x0d\x0a借:原材料 /库存商品\x0d\x0a借:应交税金-增值税(进项)...
材料
暂估入账
几个月后才
收到发票怎么入账
?
答:
实务工作中,材料
暂估
入库后,待
收到发票
后再红字冲回暂估,然后做正式入库分录。中间未收到发票时不作任何冲回暂估动作,一则容易漏做,二则耗费人工。当然,公司如果上ERP系统,可以自动完成次月初冲回,月末无票暂估动作也可以。
暂估
入库
怎么
做会计分录
答:
原材料(
发票
不含税金额)应交税费——应交增值税(进项税额)(税额)贷:应付账款——xx供应商(发票含税金额)什么是暂估?暂估是指本月存货已经入库,但采购发票尚未
收到
,不能确定存货的入库成本。月底时为了正确核算企业的库存成本,需要将这部分存货
暂估入账
,形成暂估凭证。原材料是什么?
暂估
成本
如何
结转成本
答:
暂估入账
账务处理,借:工程施工、劳务成本不含可抵扣进项税额,贷:应付账款-暂估应付账款,结转成本的时候,借:主营业务成本,贷:工程施工、劳务成本,
收到暂估发票入账
,借:应付账款-暂估应付账款,借:应交税费-应交增值税-进项税额,贷:应付账款,支付款项的时候,借:应付账款,贷:银行...
暂估
入库
怎么
做会计分录
答:
(2)
收到发票
,做入库处理 借:原材料(发票不含税金额)应交税费——应交增值税(进项税额)(税额)贷:应付账款——xx供应商(发票含税金额)什么是暂估?暂估是指本月存货已经入库,但采购发票尚未收到,不能确定存货的入库成本。月底时为了正确核算企业的库存成本,需要将这部分存货
暂估入账
,形成...
原材料
暂估入账
的会计分录?
答:
原材料
暂估入账
会计分录如下:借:原材料,贷:应付帐款-暂估。下个月月初做如下凭证:借:原材料-红字,贷:应付帐款-暂估红字。把暂估的用红字充掉就好了,估价应该按照实际的价格估计,因此对成本没有多大的影响。
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