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收到暂估发票怎么入账
...材料,已做
暂估
入库材料,这个月
收到发票
,
怎么做账
?进销存要怎么做啊...
答:
1、根据
发票
等结算凭证:借:在途物资 应交税费——应交增值税(进项税额)贷:银行存款等 2、材料验收入库时:借:原材料 贷:在途物资 “原材料”科目核算企业库存的各种材料,包括原料及主要材料、辅助材料、外购半成品、修理用备件、包装材料、燃料等的计划成本和实际成本。“原材料”科目期末借方...
应收账款是
暂估
的,现在来了
发票怎么
做会计分录
答:
只要先把原先的
暂估
冲红,然后再按正确的发票金额来
入账
即可,另外需要说明的是
收到发票
应为应付账款:先冲暂估入库、入账的分录:借:原材料/库存商品(红字)贷:应付账款/应付暂估---XXX供应商(红字)按收到增值税发票入库、入账的分录:借:原材料/库存商品 应交税费/应交增值税/进项税额 贷:...
什么是
暂估入账
?
答:
因此,首先应当按照上述规定
暂估入账
,然后,与其他正常入库入账的库存商品一样,一并计算库存商品发出(包括说的销售出库)成本。编制会计分录为:借:主营业务成本 贷:库存商品
收到发票
后的处理:次月初,冲回暂估入库成本,以红字编制如下分录:借:库存商品 贷:应付账款——暂估款 取得发票后,编制...
上月
暂估入账
成本结转,本月
收到发票怎么入账
答:
先用红字冲销
暂估入账
分录借:主营业务成本 100000 (红字)贷:应付账款 30000 (红字)贷:银行存款 70000(红字)然后,再按
发票
金额做正确分录借:主营业务成本 贷:银行存款等
上月
暂估
成本,这个月
发票怎么入账
,怎样冲销
答:
上月
暂估
成本,这个月发票的
入账
和冲销的账务处理是:1、上月暂估成本:借:库存商品 贷:应付账款-暂估款 2、次月初
收到发票
后,冲回暂估入库成本,以红字编制如下分录:借:库存商品 贷:应付账款-暂估款 3、取得发票后,编制正式入帐分录:借:库存商品 借:应交税费-应交增值税-进项税额 贷:...
暂估入账怎么
进行账务处理
答:
暂估也是指本月存货已经入库,但采购
发票
尚未
收到
,不能确定存货的入库成本。月底时为了正确核算企业的库存成本,需要将这部分存货
暂估入账
,形成暂估凭证。暂估业务简单的可理解为货到票未到的业务。具体的账务处理如下:借:原材料,贷:应付账款—暂估某供应商,按照规定,暂估入库要在次月月初红字冲回...
库存商品
暂估
入帐,成本已结转,下月
收到发票
时
怎么做账
??
答:
借:库存商品-
暂估入账
贷:应付账款——某某公司/银行存款
收到发票
,会计分录为:借:库存商品——某某商品 应交税费——应交增值税——进项税 贷:应付账款——某某公司/银行存款/库存现金 结转成本,如果上个月多结转了要冲回,如果少结转要加上未结转的金额。会计分录为:借:主营业务成本 ...
上月
暂估
成本次月
发票
到了
如何
做会计分录?
答:
暂估也是指本月存货已经入库,但采购发票尚未收到,不能确定存货的入库成本。月底时进行
暂估入账
,形成暂估凭证。对于上月暂估成本次月
收到发票
的业务,应怎么做会计分录?上月暂估成本这个月发票到了
如何做账
?1、上月暂估成本,这个月发票的入账和冲销的会计分录如下所示:上月暂估成本:借:库存商品贷...
暂估
成本后第二年
收到发票该如何做账
答:
如果增值税发票未到时,以暂估价
入账
后,只有等增值税
发票到
账后,先把暂估价入账冲回;然后再入按正确的增值税发票做采购入库、入账即可。1、先冲
暂估
入库、入账的分录:借:原材料/库存商品(红字)(暂估)贷:应付账款/应付暂估---XXX供应商(红字)2、按
收到
增值税发票入库、入账的分录:借:...
冲销
暂估入账
的会计分录
答:
这种
入账
录入方法如下:1、通过查询会计网信息,企业进行
暂估
处理时:借:原材料(或库存商品等科目),贷:应付账款,暂估应付款。2、
收到
相应
发票
后冲销暂估时:借:应付账款,暂估应付款,贷:原材料(或库存商品等科目)。3、企业按照发票价格进行入账时:借:原材料(或库存商品等科目),应交...
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