隔月发票怎么作废

Question

隔月发票怎么作废

Answer 1

隔月发票作废在当月确认发票错误，客户已经退回发票的时候，要在系统里先作废，防止过了当月而开红票的麻烦。
过月开红票，可以直接在开票系统里开，发票管理、最上、行发票开具管理、发票填开、普通发票填开、打开发票后，最上一行中间有个负数键，点击输入2遍发票代码和发票号码后就可以开具增值税普通发票负数发票了。
如果是增值税普通发票，跨月不得作废。跨月的发票是无法在系统进行作废，只能做发票红冲。可在联次齐全或者取得对方有效证明的情况下，直接在税控系统上开具红字发票进行冲减。
跨月开错的普票，进入发票填开界面点击“红字”、输入发票号码、发票代码后核实信息无误后打印。其具体的流程参考如下：
1、发票管理、信息表、红字增值税专用发票信息表填开-填写信息后打印；
2、进入红字增值税专用发票信息表查询导出界面选中开具的红字发票信息表点击上传；
3、上传成功后生成信息表编号；
4、进入专用发票填开界面点击“红字”，选择“直接开具”，将信息表编号直接输入后点“确定”，核实信息无误后方可打印。
【法律依据】
《中华人民共和国发票管理办法》
第三条 发票是指在购销商品、提供或者接受服务以及从事其他经营活动中，开具、收取的收付款凭证。第十九条 销售商品、提供服务以及从事其他经营活动的单位和个人，对外发生经营业务收取款项，收款方应当向付款方开具发票殊情况下，由付款方向收款方开具发票。第二十条 所有单位和从事生产、经营活动的个人在购买商品、接受服务以及从事其他经营活动支付款项，应当向收款方取得发票。取得发票时，不得要求变更品名和金额。