第1个回答 2022-10-14
问题一：退还多余货款的会计分录 收入的分录正确。
还要结转成本
借：主营业务成本
贷：库存商品
不需要证明。
问题二：用银行汇票支付货款多余退回的金额编制会计分录时该怎么做 Dr:银行存款 Cr：其他货币资金-银行汇票
问题三：多余款项退回 如何做会计分录？ 借：银行存款900000
贷：主营业务收入 650940
应交税金---应交增值税（销项税）110660
银行存款 138400
问题四：会计疑问 借款退回怎么做会计分录 还80万
借 银行存款 80
贷 其他应收款 30
其他应付款 50
退还50万
借 其他应付款 50
贷 银行存款 50
（如果还款都入其他应收，也没有风险，只是余额在贷方了）
问：80万我做的全是唬他应收 后面充50万其他应收 有问题吗 有什么问题
答：没有问题（本人从事财务工作多年，欢迎提问）。
问题五：退还多余货款会计分录 收入的分录正确。
还要结转成本
借：主营业务成本
贷：库存商品
不需要证明。
问题六：退回余款退回银行会计分录 办理银行汇票时：
借：其他货币资金――银行汇票300
贷：银行存款300
支付原料款：
借：原材料217.8
应交税费――应交增值税（销项税额）36.72
银行存款45.48
贷：其他货币资金――银行汇票300
问题七：收到多付退回的货款，分录如何做？ 收回货款：
借：现金（或银行存款）
贷：应收账款
其他应收款是指企业除应收票据、应收账款、预付账款以外的其他各种应收、暂付款项。包括：
1.应收的各种赔款、罚款
2.应收出租包装物的押金
3.应向职工收取的各种垫付款项
4.备用金（向企业各职能科室、车间等拨出的备用金）
5.存出保证金，如租入包装物支付的押金
6.预付账款唬入
7.其他各种应收、暂付款项
p.s. 企业拨出用于投资、购买物资的各种款项，不得通过“其他应付款”科目核算。
问题八：供应商退回多余货款分录应该怎么做 我举例说明：你付款的时候是：借：应付账款 1000贷：银行存款（库存现金） 1000 假如货款是800元，现在他退回来200，按道理应该是冲红上述分录，即：借：应付账款 -200贷：银行存款 -200 但是，红字一般表示对暂估的冲回或者是错账的调整（注意是一般情况下，并不是绝对的），退款不属于错账也不是暂估冲红，所以把分录返过来写：借：银行存款 200贷：应付账款 200 这里实际也反映出一个问题：你之前的付款应该挂预付账款，因为你不知道货款是多少（如果知道，就不会多付钱了），比如货款实际是800，你却付了1000元，所以才会出现退款的问题。而预付账款是资产，应付账款是负债，你把应该记资产的记到负债，所以退款的时候这个分录你感觉理解起来很别扭，对不对，实际是对的，只是把应付账款的本期发生额变大了而已，从应该的800变成1000了，余额还是没有影响的。你看如果用预付账款的话退款时：借：银行存款 200贷：预付账款 200 借方资产增加，贷方资产减少，就没那么别扭了！ 其实我建议，如果你跟这个供应商还会打交道的话，完全不要他退款嘛，直接抵他下次的货款不就行了吗？
问题九：退多收的货款的会计分录怎么做啊 当月:借银行存款
按多汇的金额贷:其他应付款
返还时:借:其他应付款
贷:银行存款
问题十：会计分录中的退回多余款项怎么做得? 5分 借 银行存款 33000
贷 预付账款--C公司 33000