中国财务分析师(英文名称:ChinaProfessionalFinancialAnalyst,简称:CPFA)职业培训认证是由中国人力资源和社会保障部核准,中国就业培训技术指导中心(简称:CETTIC)负责认证的一项关于财务分析领域的职业能力认证。
CPFA职业培训认证的目的在于培育财务人员和管理人员的知识广度和实际操作能力,使其能预测商业的需求及参与策略决策制定。而其考试内容所包含的知识范围能反映参考人员在现今商业环境所需要的能力。因此,取得CPFA职业培训认证不仅代表其具备完整财务及金融相关领域知识,也表现了具备着高度专业标准与能力来分析企业内部财务报表,参与财务管理与拟定未来策略及执行。
适用人群:立志于从事经营管理工作的专科、本科学生,企业管理人员,准备创业人员,项目规划人员,从事经营管理的人员,从事财务专业工作人员。
政策背景编辑
根据《中华人民共和国职业教育法》第一章第八条,实施职业教育应当根据实际需要,同国家制定的职业分类和职业等级标准相适应,实行学历证书、职业培训证书和职业资格证书制度。国家实行劳动者在就业前或者上岗前接受必要的职业教育的制度。
人力资源和社会保障部(原劳动和社会保障部)办公厅2005年5月16日出台了《关于CETTIC职业培训合格证书效用问题的复函》的文件,明确了:《CETTIC职业培训证书》在师资培训、创业培训、岗位培训、专项能力培训,以及新职业、新知识、新技术、新技能等领域展开,该证书作为培训学员从业的凭证。
考试介绍编辑
财务分析师职业培训考试实行全国统一组织、统一考试时间、统一考试大纲、统一考试命题、统一合格标准的考试制度。
报考条件
报名参加中国财务分析师职业培训认证初级考试的人员应具备下列基本条件:
1)品行端正,具备良好的职业道德品质;
2)认真执行国家统一的有关财经法律、法规、规章制度;
3)无违反财经纪律的行为;
4)热爱本职工作,遵守财务纪律,坚持原则,履行岗位职责。
报名参加中国财务分析师职业培训认证中级考试的人员必须满足报考初级的基本条件外还须具备下列条件之一:
1)取得财务分析师职业培训初级证书者;
2)从事相关专业经验两年以上者;
报名参加中国财务分析师职业培训认证高级评审的人员必须满足报考初级的基本条件外还需具备下列条件之一:
1)取得经济专业的学士学位及以上并且从事相关专业五年以上(含五年);
2)取得相关任职资格者,包括但不限于:会计师(中、高级)、经济师(经济师)、中国注册会计师;
考试科目
模块
内容
比例
财务分析师(初级)
财务报表阅读与分析
50%
金融理财基础
25%
财经管理中的计算机应用
25%
财务分析师(中级)
公司财务管理
30%
财务报表案例分析
30%
Excel财务分析建模
40%
取得中级证书后可申请加试
财经英语
报考时间
采取滚动式报考办法。
报名方法
考生填写报名表提交至就近报名点。
报考资格由报名点所属财务分析师考评委员会审核。
合格标准
初、中级考生须在考试中取得60分以上(含60分)方为合格。
高级采取评审制。
一名优秀的财务分析师,能够洞察财务管理工作的本质,把财务、经营以及风险控制作为一个整体进行分析,最终提出可以提升企业价值的管理意见。财务分析并不局限于会计主管和财务总监,一个普通的财务人员也可以把有针对性的财务分析手段融入日常工作从而为企业财务管理提供务实的管理建议。对于财务分析师而言,有价值的财务分析工作更多的在于思考方式而不是按部就班的分析步骤。
财务分析师需要具备大局观,一名优秀的财务分析人员通过散乱的财务信息都能看清企业的财务状况。
大局观即便与生俱来,仍需要不断实践强化。有大局观的财务分析师,不仅能理清众多相关联信息的复杂关系,还能在特殊时刻洞察出某些信息的隐晦相关性。大局观的重要性在于,尽管很多信息是可以量化的,比如毛利率、资产负债率,但是也有很多事情既无法量化又无明文规定,比如一份分析报告的侧重点和细致程度——给财务总监的与给总经理的必然有所区别。我的一位同僚对大局观有他独特的理解:当投入更多精力却不能令分析工作取得更大进展时,应当适可而止。
会计师在从事财务分析工作的初期往往很艰难,因为很多会计师对会计数值的过度专注、将导致大局观的缺失。我在招聘财务分析师的首轮面试时经常会问一个问题:“财务分析工作最重要的是什么” ,如果应聘者给出的答案是“尽最大努力把分析工作做到细致入微”,那么他肯定不会得到复试的机会。
具备大局观的财务分析师,在决定分析工作的重要性、优先级方面有极佳的判断力。当低价值甚至无意义的分析事项被塞进他日程表时,他能敏锐的嗅出这种坏味道,通过及时跟同事和上级沟通,对分析任务去粗存精,确保他的分析工作真正为增加企业价值提供帮助。财务分析师需要具备熟练的使用电子制表工具(如EXCEL)、数值分析工具(如IDEA和ACL)、辅助生成分析报告工具(如"财务报表分析助手"和"远光透视三张表"),还有基础的数据库及SQL技术。
一名优秀的财务分析师通过有技巧的运用这些工具,完成对大量分散的数据的整理,进行分析和统计,从形成的成果中发现并揭露问题,为管理层解决问题提供参考和方案。而比熟练掌握这些工具的功能和特性更重要的是:知道何时使用何种工具,洞察工具的本质和局限性,软件工具是你的助手而不是执行标准。另外,清楚上司的关注重点和阅读习惯也很重要,有些高管喜欢报告尽可能多的应用图形,有些则喜欢简单的数据表格。简而言之,运用软件工具都是为了帮助你
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成为一名财务分析师,能够洞察财务管理工作的本质,把财务、经营以及风险控制作为一个整体进行分析,最终提出可以提升企业价值的管理意见。财务分析并不局限于会计主管和财务总监,一个普通的财务人员也可以把有针对性的财务分析手段融入日常工作从而为企业财务管理提供务实的管理建议。对于财务分析师而言,有价值的财务分析工作更多的在于思考方式而不是按部就班的分析步骤。
成为有大局观的财务分析师,不仅能理清众多相关联信息的复杂关系,还能在特殊时刻洞察出某些信息的隐晦相关性。大局 观的重要性在于,尽管很多信息是可以量化的,比如毛利率、资产负债率,但是也有很多事情既无法量化又无明文规定,比如一份分析报告的侧重点和细致程度—— 给财务总监的与给总经理的必然有所区别。我的一位同僚对大局观有他独特的理解:当投入更多精力却不能令分析工作取得更大进展时,应当适可而止。