第1个回答 2022-10-29
问题一：月末增值税进项大于销项，怎么申报？ 进项大于销项，就留待下月抵扣。不需要缴纳增值税。在增值税纳税申报表附表一附表二中按实际销售金额和税额、进项金额和税额填写即可。
问题二：进项税大于销项税时怎么报税啊 在认证期内（90天）要全部认证，不会多定税，进项税大于销项税，形成留抵税款，下期可继续抵扣，直至抵完。
问题三：进项税金大于销项税金,且一定要交增值税,增值税如何申报? 进项都认证了么，少认证点
销项多点，下月的发票本月开，或是下月能红冲也行
未开票收入多点，不过以后得冲回来。
《国家税务总局关于未按期申报抵扣增值税扣税凭证有关问题的公告》(国家税务总局公告2011年第78号)第一条规定，增值税一般纳税人取得的增值税扣税凭证已认证或已采集上报信息但未按照规定期限申报抵扣;实行纳税辅导期管理的增值税一般纳税人以及实行海关进口增值税专用缴款书“先比对后抵扣”管理办法的增值税一般纳税人，取得的增值税扣税凭证稽核比对结果相符但未按规定期限申报抵扣，属于发生真实交易且符合本公告第二条规定的客观原因的，经主管税务机关审核，允许纳税人继续申报抵扣其进项税额。
第二条规定，客观原因包括如下类型:
(一)因自然灾害、社会突发事件等不可抗力原因造成增值税扣税凭证未按期申报抵扣;
(二)有关司法、行政机关在办理业务或者检查中，扣押、封存纳税人账簿资料，导致纳税人未能按期办理申报手续;
(三)税务机关信息系统、网络故障，导致纳税人未能及时取得认证结果通知书或稽核结果通知书，未能及时办理申报抵扣;
(四)由于企业办税人员伤亡、突发危重疾病或者擅自离职，未能办理交接手续，导致未能按期申报抵扣;
(五)国家税务总局规定的其他情形。“
因此，如果企业因上述原因而未抵扣增值税进项税额，可以向主管税务机关提出申请，经审核后允许继续申报抵扣。
问题四：增值税进项大于销项，纳税报表怎么填 表二只要在35栏填上数即可，不行的话，你就在1-2栏填上相应的数，我感觉你应该是主表填错了！留底数应该不会那么少！不知道你公司增值税前面的情况！没法给你回答！
那就没有问题，将本期认证相符且本期申报抵扣- 1、2、12栏填上认证发票张数、金额填98764.44、税额填16789.96即可！17栏是进项税额转出类的不应填数！
问题五：进项大于销项怎么申报 1.1月份进项认证多于销项税，那必须在当月申报进项税额，否则就作废了。
2.留抵税额和当月应纳税额只能有一项，当月无应纳税额。
3.税负是个考核指标，是个别税局考核用的，不是税法规定，在考核时一般会按照年度计算。当月应纳税额=销项税额-进项税额。
所以，申报时按照实际数填表，当月有留抵税额。
另外，你不会长期进项多吧？这样还赚钱吗？肯定是有销售不入账或进项不合法的情况。请注意。
问题六：进项税大于销项税时怎么做账务处理 月末，如果有留抵税额，企业应将本月多交的增值税做如下会计处理：
借：应交税金--未交增值税
贷：应交税金--应交增值税(转出多交增值税)
如果有应交未交增值税，
借：应交税金--应交增值税(转出未交增值税)
贷：应交税金--未交增值税
“应交税金--应交增值税”科目的期末借方余额，反映尚未抵扣的增值税；贷方余额，反映未交的增值税。
问题七：进项大于销项纳税申报表怎么填 1.1月份进项认证多于销项税，那必须在当月申报进项税额，否则就作废了。
2.留抵税额和当月应纳税额只能有一项，当月无应纳税额。
3.税负是个考核指标，是个别税局考核用的，不是税法规定，在考核时一般会按照年度计算。当月应纳税额=销项税额-进项税额。
所以，申报时按照实际数填表，当月有留抵税额。
另外，你不会长期进项多吧？这样还赚钱吗？肯定是有销售不入账或进项不合法的情况。请注意。
问题八：进项大于销项算不算零申报 1、当月没有销售收入算零申报，那当月进项大于销项不交增矗税算不算零申报呢？
当然不算，这个算是进项留底，零申报是根据有无收入来申报的；
2、零申报是根据有无销售收入来看还是根据交不交增值税来看？？
当然是有无收入，缴增值税（销-进项）进大于销就不用交。
如果有进项无销项也不算零申报，算进项留底。
问题九：进项税大于销项税怎么办申报时怎么填写 申报时报负数，在以后逐月抵扣。希望可以帮到你，满意请采纳哦
问题十：一般纳税人在进项税大于销项税时应该怎样报税 一、应交税金―应交增值税，（是一般纳税人企业）的，它下设进项税、销项税、进项税额转出及已交税明细科目。 二、企业实际应交的增值税是根据应交税金―应交增值税期未的贷方余额交纳的，假如一一月份认多认证了发票进项比销项大，也就是说一一月份应交税金―应交增值税的余额是在借方作为留抵税额，待下月进行抵扣的，申报表正常填上（期未留抵税额），不用作进项税额转出，也不用作凭证处理，报表填上会体现的