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增值税进项留抵税额在哪一栏呀?我找不到的?
因为进项的应交税大于销项的,那资产负责表上的应交税金是不是填负数?到了申报主表那才填这个留抵税额?
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其他回答
第1个回答 2011-06-22
填在主表20栏:期末留抵税额
第2个回答 2011-06-10
资产负债上填负数,申报表上的留抵税额是自动生成的
第3个回答 2011-06-10
这个当然是要填负数的呀。。不然你的表怎么平。你的做法是正确的。。。
第4个回答 2011-06-10
主表第22行和29行
追问
不是20行的期末留抵税额吗?
追答
不好意思,我看成我的EXCEL表格的行数了,应该是第13行和第20行
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期末
留抵税额在
纳税申报表表二中,填在申报抵扣
进项税额的哪一栏?
答:
期末留底的税额是不需要你手工填写的,主表都是加入公式的,系统会自动扣减万当月认证的
增值税进项
税然后继续扣减
留抵税额
。只需要你填写表二当期认证的进项一行就可以。
上期
留抵进项税在
申报表中怎么填?
答:
答:
增值税
纳税申报表在本表第13项"上期
留抵税额
"
栏
数据,为纳税人前一申报期的"期末留抵税额"数,该数据应与"应交税费_应交增值税"明细科目借方月初余额一致.
增值税留抵税额的
账务处理怎么做?
答:
增值税留抵税额指的是企业当期的增值税销项税额小于进项税额的差额,结转到下一个纳税期继续抵扣,一般将企业留抵税额计入应交税费科目核算,具体的账务处理该怎么做
?增值税留抵税额的
会计分录 1、挂账留抵时:借:应交税费——增值税留抵税额 贷:应交税费——应交增值税(
进项税额
转出)2、通过货物...
增值税
上期
留抵税额在
用友里什么科目能看到?还有上期留底税额是否要和上...
答:
增值税上期留抵税额在用友应交税金-应交增值税的二级科目就可以看到
,期末留底这个科目的余额是负数。上期留底不一定和上月底仓库的存货成本对上。
税务自查中已抵扣的
留抵进项
怎么填申报表?
答:
答:
增值税
纳税申报表中
留抵税额
填报要求如下:1、第13栏"上期留抵税额"(1)本栏"一般项目"列"本月数":按上期申报表第20栏"期末留抵税额""一般项目"列"本月数"填写.(2)本栏"一般项目"列"本年累计":填写"0".(3)本栏"即征即退项目"列"本月数":按上期申报表第20栏"期末留抵税额""即征...
年初未抵扣在纳税申报表怎么看
答:
年初未抵扣可在纳税申报表的“上期
留抵税额
”项中查看。在一般纳税人纳税申报表中,“上期留抵税额”项通常用来记录企业上期未抵扣完的税额。正常情况下,一般纳税人应该在开具
增值税
专票之后的180日内,到当地税务机关办理认证手续,申报抵扣
进项税额
时,应当确保在认证通过的次月申报期内。
进项税额留抵
退税的账务处理?
答:
如果当期销项税额大于当期
进项税额
,抵扣完的剩余部分即为当期需要缴纳的增值税;如果当期销项税额小于当期进项税额
不
足抵扣时,其不足部分即形成增值税留抵税额。按照现行政策规定,增值税留抵税额有两种处理方式,既可以结转下期继续抵扣,也可以按规定申请退还。这种依纳税人申请退还
增值税留抵税额的
方式即...
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