管理费用贷方金额期末结转时未结转，已经跨年了，现在该如何处理？

Question

2010年10月发现9月份计提当月保险时多计提了200元，所以做凭证：
借：其他应付款-保险费 200
贷：管理费用 200
但是，期末结转时财务软件未结转这200元，导致管理费用本月合计多记了200，本年累计多记200，而损益表本年累计数少记663.02本月刚发现，该如何处理？

Answer 1

软件设置中管理费用是借方科目，你做凭证时应该在借方用红字列支，因你是在贷方列支，所以没有结转到这个数字。取消结转的年初数，返回去调整好了，再重新结转下年数据。追问

现在涉及到利润了，还能调整吗？

追答

你申报10年的企业所得税了没有

如果按错误的数据申报了企业所得税，就不要动去年的帐了。在今年调整以前的损益。

Answer 2

没有太明白怎么弄，如果是发现去年的账错了
那最好的办法是返回到之前的年度
重新记账，重新结转
要不然就是不对的啊
是不符合实际的

Answer 3

作以前年度损益调整