去年“应付福利费”未转“管理费用—福利费”，现在要结转应如何处理

Question

支付管理人员医疗费时“借：应付福利费 贷：现金 结果忘记结转 借：管理费用—福利费 贷：应付福利费

Answer 1

记以前年度损益调整科目就可以了。只要不影响当年的利润和所得税，同时给股东提供准确、合理的数据，不存在其他问题。

Answer 2

现在从“以前年度损益调整”这个科目走。
借：以前年度损益调整
贷：应付职工薪酬-应付福利费本回答被提问者采纳