资产负债表中的未分配利润的期末数不等于未分配利润期初数加损益表里的净利润数额，是什么原因呢？

Question

郁闷呢。哪位高手请赐教

Answer 1

是否有审计调整以前年度的损益追问

6月份才接手的。看了一下以前老师傅做的资产负债表都是平的。没有调整过。汇总也都是平的

追答

你们是手工做账还是软件的

追问

都是手工帐，而且损益表是根据总账填写的。应该没错的

追答

那你看下利润分配的明细账有没有什么发生额，还有本年利润是否都是正常本年的损益结转

追问

没有利润分配的明细账，本年利润结转的都是当月的损益类科目

追答

那未分配利润的明细账或总账呢也没有发生额吗，

Answer 2

资产负债表中的未分配利润的期末数 等于 未分配利润期末“余额”加损益表里的净利润数额，
并不是未分配利润期初数加损益表里的净利润数追问

是自己粗心大意。把应付账款做错数了。已经平了。谢谢

追答

不客气

Answer 3

应该是上年度汇算清缴有补所得税，把涉及“未分配利润”科目下的数字看一下可以明白