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一般纳税人因进项大于销项已经好几个月没交增值税了,这个月税务让预交,在申报表上怎么填写,账务怎么做
如题所述
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推荐答案 2013-05-29
我看增值税主表,28行1.分次预缴税款,是可以填写的,,不知道是不是这里
在表一的未开票,是可以填写的,,但,写着未开票,,到时,,算无票收入,,那就冤枉了
既然是专管员要求预交,你最好咨询他怎么申报
账上,建议申报成功,扣款了,再入帐
借:应缴税费-应交增值税-预交
贷:银行存款
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其他回答
第1个回答 2020-03-27
小规模纳税人预交增值税时,
借:应交税费——应交增值税
贷:银行存款
申报表中填18栏“本期预缴税额”
一般纳税人预交增值税是,
借:应交税费——应交增值税——已交税金
贷:银行存款
申报表中填主表第28栏“分次预缴税额”,27栏=28栏+29栏+30栏+31栏
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这个月
的
进项税
抵扣比
销项
多,我该
在报表上
怎么显示呢
答:
这个月的
进项税
抵扣比销项多,我该在
报表上
怎么显示呢 财务报表上未
交增值税
的贷方余额应该是负数。 纳税
申报表
中应
交税金
应该是0,多出来的进项留作下月的留抵税额。我是辅导期
一般纳税人
,上月有进项税额抵扣
,这个月
比对资讯来了后,我忘记在账上做待抵扣转进项税,怎么 下周一是13日
,还在
...
...
个月
都
没交
过
增值税,
到第三个月还是
进项大于销项
该怎么办?_百度知 ...
答:
如果连续三
个月没
有缴纳
增值税
国税部门会将你公司列入疑点户 可能会做纳税评估 根据评估结论 可能要求你公司做出详细的说明 也可能改为核定征收 总之具体要看你和国税部门怎么沟通了 只要“沟通”好了 什么都好说 哪怕你一年没有税款入库 也没有事情 呵呵 ...
进项大于销项,
国税要交税,做未开票收入,还是预缴?
答:
总之,建议销售形成的情况,要及时开具发票,作为
一般纳税人
企业,相对来说
税务上
要求比较严,有行业的税负率等指标,我认为,既然已经取得进项发票,还是按月开具发票比较好。
进项大于销项,
还要交税,什么操作啊?
预交税金
吧。 借:应
交税费
——应
交增值税
(已交税金) 40 000 贷:银行存款 40 0...
进项税大于销项税
时。
这个月
自然不用交税。
答:
本期留抵金额
,在申报表上
有单独的一栏填写(正数),在财务报表上是在应
交税费
栏目以负数提现。因应
交增值税
是零,则附加税也是0,不会是负数。不用做任何分录
当
增值税
的
进项税
额
大于销项
税额时,如何进行账务处理?
答:
与
销项税
结转流程相同,只是当月末应
交税费
-应
交增值税
科目余额会在借方,产生留抵增值税,账务处理为:根据当月情况,转出增值税:借:应交税费--未交增值税 贷:应交税费--应交增值税(转出多交增值税)
进项税大于销项税
怎么办?
答:
纳税申报
还是应该按正常的填报,也就是说所有的销售收入及销项、进项还是应该全额填写,
进项大于销项
只是影响到本月的应纳税款,在填写纳税申报是时候系统就会自动计算出本月的留抵税额
了,这个
数下一月可以继续进行抵扣,不过若你进项本月全部进行帐务处理的话,可就得记住一个要将发票全部进行认证,二个...
如果月末
增值税进项大于销项,
月末要不要结转
答:
增值税属于价外税
,进项税大于销项
税不用做帐务处理;
销项大于进项,
才做帐转出.根据财政部《关于对增值税会计处理有关问题补充规定的通知》(财会字[1995]22号)文件规定,企业应在“应
交税金
--应
交增值税
”科目下增设“转出未交增值税”(贷方余额)和“转出多交增值税”(借方余额)科目.1、月末,如果有...
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