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    • 年底怎么处理公司暂估入库。没有发票？

    如题所述

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    推荐答案   推荐于2017-10-09
    结转到下一年继续等发票。
    设置应付账款-常规（发票）；应付账款-暂估，这两个科目应等于报表上应付账款项目合计数。货先到，发票后到再通过erp勾兑将暂估价格调整到发票价格。所以年底和跨年只需要核对下科目余额和erp系统一致即可。并没有特殊处理。
    不过因为实际工作的复杂情形，时常需要清理暂估帐。
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    第1个回答  2015-01-11
    记住新准则规定收到发票是做相反方向的科目，不得冲红字
    “有的发票还没到”，就继续暂估入库，年底不应冲回。
    但是，企业第二年汇算清缴前还没有取得上一年度估价入账的合法凭证，要进行纳税调整，不得所得税前扣除。追问

    谢谢，

    第二年，您好，

    麻烦可以告诉我是新准则的规定？

    不得冲红字？

    本回答被网友采纳
    第2个回答  2015-01-11
    你好\我司可提供追问

    谢谢，

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