司库的基本含义

Question

如题所述

Answer 1

司库本意是指掌兵器卤簿的部门或机构；后指存放和支付汇集资金的地方，如金库和国库。
现今是企业集团内或者金融机构 内负责资金管理职能的称号，主要负责现金管理，风险控制等职能。企业集团的司库和金融机构的司库正好是交易对手。
司库一般理解为资金管理、财资管理。从职能部门来说，一般企业集团的资金部暨司库。中国石化、中国石油等企业集团均以设置资金部。

Answer 2

“司库”一词，最早起源于隋朝，是指掌管兵器卤簿的部门或机构，后指金库和国库。
在西方，司库是英文Treasury在财务管理领域的中文翻译，Treasury 在英文中的含义较多，如国库、金库、财政部、金融、财资等，是对金融领域中资金属性较强的相关事项的统称。

Answer 3

司库（Treasury）,《牛津字典》的解释是：中古英语，来自于古法文，原意为储藏货币或贵重物品的屋子或建筑，后引申为一个国家或公私企业的收入或资金。
企业司库管理在西方的实践起步较早，成型于20世纪70年代，成熟于20世纪90年代。司库管理在数十年实践过程中，是大型跨国企业所普遍采用的一种资金管理模式。
当前，大型集团企业为了促进资金使用效率的提升、将资金成本和风险维持在合理的低水平，纷纷成立了垂直化的司库管理职能部门。
司库管理是以企业集团金融资源为管理对象，以信息系统为管理平台，对集团金融资源进行合理分配、辨识并控制金融风险、协调金融机构商务关系，最终为企业集团战略目标服务的管理行为。