（急）暂估入库估多了怎么办？然后做账？
上月对包材进行暂估入库3000，这个月发票到了，可是只有2500，这个该怎么办？然后因对方问题，在付款时扣掉了500，这下又该怎么做账呀？请高手指教一下
暂估入库时，
借：库存商品
贷：应付账款-暂估应付款
等下月月初发票到时，做红字冲销，
借：库存商品
贷：应付账款-暂估应付款
再根据收到的发票正常做账，
借：库存商品
应交税金-应交增值税（进项税额）
贷：应付账款
为了总括地反映和监督企业应付账款的发生及偿还情况，应设置“应付账款”科目。该科目的贷方登记企业购买材料、物资及接受劳务供应的应付但尚未付的款项。
借方登记偿还的应付账款、以商业汇票抵付的应付账款；期末贷方余额表示尚未支付的应付款项。该科目应按照供应单位设置明细账，以进行明细分类核算。
扩展资料：
应付账款主要的账务处理
公司购入材料、商品等验收入库，但货款尚未支付，根据有关凭证（发票账单、随货同行发票上记载的实际价款或暂估价值），借记“原材料”、“库存商品”、“应交税金－－应交增值税（进项税额）”等科目，贷记“应付账款”科目。
企业接受供应单位提供劳务而发生的应付但尚未支付的款项，应根据供应单位的发票账单，借记“制造费用”、“管理费用”等有关成本费用科目，贷记“应付账款”科目；企业偿付应付账款时，借记“应付账款”科目，贷记“银行存款”科目。
企业开出、承兑商业汇票抵付购货款时，借记“应付账款”科目，贷记“应付票据”科目。企业的应付账款，因对方单位发生变故确实无法支付时，报经有关部门批准后，可视同企业经营业务以外的一项额外收入，借记“应付账款”科目，贷记“营业外收入”科目。
调整账目
1、对账后必须及时调整账目。如果对账形成的未达账项在对账单上长期挂账，以后再想调账还需要重新核实，否则会不知道如何进行账务处理；另外，不调整账目会影响企业应付账款的真实余额。
调整账目需要供应商提供复印件的，应要求供应商配合；对于金额较小的未达账项，可以简化处理，凭对账单和企业自制说明作为记账凭证附件进行账务处理。
2、需要供应商调账的，采购企业还要督促、协助供应商及时调账。因为如果供应商不及时调账，也会影响其应收债权的真实余额。
参考资料来源：百度百科-应付账款
暂估入库时，
借：库存商品
贷：应付账款-暂估应付款
等下月月初发票到时，做红字冲销，
借：库存商品
贷：应付账款-暂估应付款
再根据收到的发票正常做账，
借：库存商品
应交税金-应交增值税（进项税额）
贷：应付账款
为了总括地反映和监督企业应付账款的发生及偿还情况，应设置“应付账款”科目。该科目的贷方登记企业购买材料、物资及接受劳务供应的应付但尚未付的款项。
借方登记偿还的应付账款、以商业汇票抵付的应付账款；期末贷方余额表示尚未支付的应付款项。该科目应按照供应单位设置明细账，以进行明细分类核算。
扩展资料：
应付账款主要的账务处理
公司购入材料、商品等验收入库，但货款尚未支付，根据有关凭证（发票账单、随货同行发票上记载的实际价款或暂估价值），借记“原材料”、“库存商品”、“应交税金－－应交增值税（进项税额）”等科目，贷记“应付账款”科目。
企业接受供应单位提供劳务而发生的应付但尚未支付的款项，应根据供应单位的发票账单，借记“制造费用”、“管理费用”等有关成本费用科目，贷记“应付账款”科目；企业偿付应付账款时，借记“应付账款”科目，贷记“银行存款”科目。
企业开出、承兑商业汇票抵付购货款时，借记“应付账款”科目，贷记“应付票据”科目。企业的应付账款，因对方单位发生变故确实无法支付时，报经有关部门批准后，可视同企业经营业务以外的一项额外收入，借记“应付账款”科目，贷记“营业外收入”科目。
调整账目
1、对账后必须及时调整账目。如果对账形成的未达账项在对账单上长期挂账，以后再想调账还需要重新核实，否则会不知道如何进行账务处理；另外，不调整账目会影响企业应付账款的真实余额。
调整账目需要供应商提供复印件的，应要求供应商配合；对于金额较小的未达账项，可以简化处理，凭对账单和企业自制说明作为记账凭证附件进行账务处理。
2、需要供应商调账的，采购企业还要督促、协助供应商及时调账。因为如果供应商不及时调账，也会影响其应收债权的真实余额。
参考资料来源：百度百科-应付账款
等下月月初发票到时，做红字冲销，借：库存商品-XXXX （金额为红数）贷：应付帐款-暂估应付款（金额为红数）
再根据收到的发票正常做账，借：库存商品-XXXXX 应交税金-应交增值税（进项税额）贷：应付账款/现金/银行存款等
发票都开了2500了 还跟你少了500？ 那你做营业外收入咯本回答被网友采纳
2、因对方问题，付款时扣掉了500，要看是什么问题，是扣了不再给的还是延后支付，如果是扣下不给的，直接冲减采购成本，如果是延后支付的，挂其他应付款或应付账款即可追问
对方质量问题罚的款，不再支付了，应该怎么做？
追答那么实际支付是2000元。
少的500元不要做营业外收入，否则直接损失125元交所得税去了。
你应该先冲回暂估的金额，再按实际付的金额做库存商品的金额就成了
如果不用交所得税呢？按实际付的金额做库存商品的金额的话，库存就少了呀，只是罚款，并没有退货，这该怎么做？
追答金额，与数量无关。
库存数量不变的
金额少了，说明你采购成本低了，这是好事啊。
明白你的意思，可是我们的出入库是按金额来的，没有数量的
追答那是你财务账。
仓库有实物账，要管数量
你给供应商结算，也应该审核入库单，验看数量单价金额