公司员工前三个月工资没有做账务处理（没计提）但在当月已经现金发放了，请问现在如何做账处理？

相当于这三个月用白条顶的库存现金，我是新手，谢谢各位了

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第1个回答 2011-09-28

补提~借：管理费用/营业费用/制造费用贷：应付职工薪酬追问

这样能核算到每月（以前月）中吗？申报个税时正常申报吗？

追答

你是发工资没做账还是就没计提，发放做账了？个税也一直没报？

追问

是发工资了，没计提也没做账也没申报，对方打了个白条顶库。

追答

申报个税时，你可以按三个月分开做的个税相加的金额申报，再根据个税来做应付工资~
工资表可以分三个月做，然后在本月分别计提入账~这样个税就能对得上了~

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第2个回答 2011-09-28

补提就当是压工资一样突然发了一大笔就是员工的个税会多一点了

第3个回答 2011-09-28

补计提

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