建立账龄分析体系，每月分析应收账款的账龄，结合合同（主要针对账期）对欠款单位进行清欠。
与销售/营销部门进行应收款项的沟通，把每月应收款项的明细传递给销售部门，由负责销售的人员进行协助回款。
改革销售人员提成工资计算依据，把以业绩指标为依据改变为以现金回款指标为依据，签订合同当月没有现金回款不计算提成工资，什么时候回款什么时候计算提成。
本着欠账不清，后票不开的原则，在没有收到前份发票的应收款项现金回款前，本批货物发票或商品不准开出或发放给客户。
建立客户信用评价体系，设立赊销额度，没有总经理批准下，任何单位无赊销额度。
建立合同会签制度，财务部需要在合同会签时提示款项无法收回时对当期现金流的影响。
对于实在无法收回的应收款项，及时向管理层报告，并进行法律催收或采用其他方式催收，所有催收方式均无法收回的应收款项，准予核销，向税务局进行专项申报。
以上措施，需要财务部主管级与销售部进行认真沟通，并获得公司管理层支持。
销售部门如不进行配合，严格控制其提成工资的发放，并建议公司对销售部门进行适当处罚。
应收账款的管理必须得到公司管理层的支持和销售/营销部门的配合。。。否则无法进行。
财务部，不是万能部门。