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红冲后的发票怎么处理
被
红冲的发票怎么处理
答:
如果是销售折让,销售方应按折让
后的
货款再重新开具普通
发票
。 2.购买方已经做账务
处理
,无法退回原发票的情况下,那么需要购买方主管税务机关出具有效证明,作为销售方开红字发票的依据,未收到有效证明前,销售方不可开具红字普通增值税发票。 这里需要注意的是,开具红字增值税普通发票,不需要填写提交...
红冲发票怎么
做账务
处理
答:
红冲发票怎么
做账务
处理
如下:1.红冲蓝补法 这是最常用的处理方式,即先使用一张“红字发票”来作废之前错误的蓝字发票,再使用一张“补开发票”来重新开具纠正
后的
新蓝字发票。这种方式适用于金额较大的错误,并且发票已经交付给客户的情况。2.冲销重开法 这种方式一般用于金额不大、数量较少或者仍然...
冲红
的发票
要
怎么处理
视频时间 01:59
跨年
红冲的发票怎么
做账务
处理
答:
跨年
红冲的发票怎么
做账务
处理
方法如下:1、采用《小企业会计准则》的企业,发生跨年
发票红冲
应直接冲减收入,具体分录如下:借:应收账款(红字);贷:主营业务收入(红字);应交税费—应交增值税(销项税额)(红字)。冲回成本:借:主营业务成本(红字);贷:库存商品(红字)。2、采用《企业...
财务
红冲发票怎么处理
答:
其实就是开具红字发票,那么什么时候开红字发票呢?具体来说,主要有以下3种情形: 1.出现销售退回、开票有误、应税服务终止等情形但不符合发票作废条件时; 2.销货部分退回时; 3.发生销售折让时。 那么
红冲发票
应该怎么操作呢?原发票又应该
怎么处理
?对于不同
的发票
类型,操作方法不一样,我们...
红冲之后的发票
还可不可以报销
答:
你好,
发票
被
红冲之后
,是不可以报销入账的。
跨年冲红
发票怎么
做账务
处理
?
答:
跨年
红冲的发票怎么
做账务
处理
方法如下:1、采用《小企业会计准则》的企业,发生跨年
发票红冲
应直接冲减收入,具体分录如下:借:应收账款(红字);贷:主营业务收入(红字);应交税费—应交增值税(销项税额)(红字)。冲回成本:借:主营业务成本(红字);贷:库存商品(红字)。2、采用《企业...
已
红冲的发票
还能恢复吗
答:
税总货便函2017年第127号相关规定:纳税人在开具增值税专用发票当月,发生销货退回、开票有误等情形,收到退回
的发票
联、抵扣联符合作废条件的,按作废
处理
;开具时发现有误的,可即时作废。作废增值税专用发票须在新系统中将相应的数据电文按“作废”处理,在纸质增值税专用发票(含未打印的增值税专用发票...
发票红冲后
税额
怎么
账务
处理
答:
发票红冲后
税额
怎么
账务
处理
已经认证抵扣的增值税专用发票,需要开具红字发票的,必须由购买方向国税局发起开具红字发票的申请,并将抵扣的增值税额做进项税额转出处理,等国税局批准后,由销售方开具红字增值税专用发票.开了红字发票,销售方要根据红字发票的记账联,做与原来分录一致的负数或红字分录进行冲减.借:...
红冲发票的
账务
处理
是什么?
答:
具体分录如下:借:以前年度损益调整应交税费—应交增值税(销项税额)贷:应收账款冲回结转的成本:借:库存商品贷:以前年度损益调整结转未分配利润:借:利润分配——未分配利润贷:以前年度损益调整(余额) 拓展资料:
红冲发票
,就是冲减原销项,然后开具正确
的发票
重新入帐,跨月的就需要开红字发票...
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