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暂估材料没有发票怎么办
暂估
入库后未收到
发票怎么
做会计
处理
答:
暂估
入库后未收到发票会计处理,暂估入账的时候,借:库存商品、原
材料
等,贷:应付账款-暂估应付账款,结转成本后,借:主营业务成本,贷:库存商品,支付款项,借:应付账款,贷:银行存款,未收到发票的话,借:应付账款-暂估,贷:应付账款,
没有发票
,不能企业所得税前扣除,汇算清缴的时候纳税...
暂估
入库的商品
发票
一直未到
怎么处理
答:
等收到
发票
时,红字冲回
暂估
,根据发票重新入账(有差异的要进行调整)。至汇算清缴时,尚未取得发票的,做纳税调增处理;待到取得发票年度,再做纳税调减处理。暂估入库时:借:原
材料
贷:应付账款—某公司或银行存款等科目 拿到发票时,首先冲回已经暂估入库的原材料:借:原材料(红字)贷:应付账款...
做
了暂估
入库,现在实在
没有发票
,可以不做成本吗?账务要怎样
处理
?_百度...
答:
既然是销售货物,肯定要结转成本,那么成本对应的库存商品科目必须要有余额。你因为
没有
进项
发票
而进行
暂估
入库是可以的,但是结转成本金额不能高于暂估入库金额,要不然后期你红冲暂估入库就会造成你所谓的库存商品出现负数。假如你财务报表存货一类只涉及库存商品的话就早晨财务报表不合规。(资产负责表资产类...
汇算清缴调整未取得
发票暂估材料
账务
处理
答:
年初企业对上年的所得税进行汇算清缴时,如果已经计入成本原材料进行
暂估
但是尚未取得原
材料发票
的,需要先对利润进行调增处理,补交企业所得税,其分录为,借:以前年度损益调整,贷:应交税费—应交所得税。缴纳此汇算清缴税款时,分录如下:借:应交税费—应交所得税,贷:银行存款。调整未分配利润,...
上月
暂估了材料
,结转了成本。现在却开不回来票,会计应该怎样
处理
?急呀...
答:
上月
暂估了材料
,结转了成本,现在开不回来票,建议不做会计处理,待
发票
回来后再进行调整成本。
由于
没有发票
,我们公司的成本一般是本月
暂估
,下个月拿到发票再充回,重...
答:
你说的是
材料
成本(或其他产品)的,
暂估
是可以的,大多数企业都这样,我告诉你一种方法,成本差异不会大或根本就
没有
,暂估时以订单(合同)不含税价格入账就行了.自然也不牵扯到损益调整.否则你只能看结转的成本差异有多大再做调整.
没有发票怎么
做
暂估
入账
答:
没有发票怎么
做
暂估
入账购进货物,在月末货物已到,发票账单未到,须暂估入账,下月初红字冲回,等发票到后按发票账单进行账务处理,会计分录如下:1、月底进货暂估入账,借:库存商品/原
材料
贷:应付帐款-暂估应付款2、下月初,冲回暂估入账借:库存商品/原材料(红字)贷:应付帐款-暂估应付款(红字)3、收到...
暂估
入库后,
发票
一直
没有
来,暂估就这样一直挂着吗?
答:
是的。等收到
发票
时,红字冲回
暂估
,根据发票重新入账(有差异的要进行调整)。至汇算清缴时,尚未取得发票的,做纳税调增处理;待到取得发票年度,再做纳税调减处理。暂估入库时:借:原
材料
贷:应付账款—某公司或银行存款等科目 拿到发票时,首先冲回已经暂估入库的原材料:借:原材料(红字)贷:...
购进货物
没有发票暂估
入账
怎么
做
答:
企业如果在月度末的时候已经收到
了
货物,但是尚未收到对应的
发票
时,可以对货物进行
暂估
入账。在下个月企业取得发票的,做红字冲减之前暂估的分录,然后按发票上的金额入账,比如企业购进库存商品暂估入库的,其分录为,借:库存商品—暂估,贷:应付账款—暂估等。
应付账款
暂估
入库
没有发票
如何冲销
答:
解答
暂估
入账不需要用发票冲销。在实际账务上操作中,一般是到月末发票还没有回来。会计一般是把正数凭证和红字负数凭证同时开具的,中间是没有时间间隔。可以说两个凭证是紧挨着,互为原始凭证。所以说
没有发票
,没有原始凭证也是完全合理的。
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