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专票红冲发票怎么做账
红冲专票怎么做账
答:
红冲专票怎么做账
1、借:银行存款(红字)贷:主营业务收入(红字)贷:应缴税费-增值税-销项税(红字)借:银行存款贷:主营业务收入贷:应缴税费-增值税-销项税2、借:本年利润(红字)贷:主营业务收入(红字)贷:应缴税费-增值税-销项税(红字)借:本年利润贷:主营业务收入贷:应缴税费-增值税-销项税12...
发票
冲红
怎么做账
?
答:
红字)借:本年利润 贷:主营业务收入 贷:应缴税费-增值税-销项税 12月份应凭《开具红字增值税
专用发票
通知单》开具红字增值税专用发票,冲减当期销售额和销项税额;注意:如果当月未销售或销售开票金额小于上月错误发票的,建议先不开具红字发票;增值税纳税申请表里是不得出现负数销售额及税额的。
冲红
发票怎么记账
?
答:
红字)借:本年利润 贷:主营业务收入 贷:应缴税费-增值税-销项税 12月份应凭《开具红字增值税
专用发票
通知单》开具红字增值税专用发票,冲减当期销售额和销项税额;注意:如果当月未销售或销售开票金额小于上月错误发票的,建议先不开具红字发票;增值税纳税申请表里是不得出现负数销售额及税额的。
收到红字
发票怎么做账务
处理
答:
红字发票简介:符合作废条件的(同时符合以下条件),发票注明作废,开票软件注明作废。1、收到退回的发票联、抵扣联时间未超过销售方开票当月;2、销售方未抄税并且未
记账
;3、购买方未认证或者认证结果为“纳税人识别号认证不符”、“
专用发票
代码、号码认证不符”。对于一般纳税人在取得增值税专用发票后...
开具红字增值税
专用发票
销货方
如何做账务
处理
答:
1、首先按红字
发票
上的金额先做冲红凭证。借:应收账款-红字金额 贷:应交税费-红字金额 贷:营业收入-红字金额 2、然后结转产品成本。借:产成品 贷:营业成本 3、最后,损失的产品要区分不同情况进行
记账
。借:管理费用或其他应收款 贷:产成品 ...
红字
发票
信息表
怎么
做分录呢?
答:
对于开红字
发票
信息表后,其
做账
方法有以下两种情况:1.购买方借:原材料或库存商品(红字金额)借:应交税费--应交增值税--进项税额(红字金额)贷:应付账款销售方(红字金额)2.销售方贷:主营业务收入 (红字金额)贷:应交税费--应交增值税 (红字金额)注意已结转成本的,还要冲回。注意事项:只有...
发票红冲怎么
做分录
答:
红字)借:本年利润 贷:主营业务收入 贷:应缴税费-增值税-销项税 12月份应凭《开具红字增值税
专用发票
通知单》开具红字增值税专用发票,冲减当期销售额和销项税额;注意:如果当月未销售或销售开票金额小于上月错误发票的,建议先不开具红字发票;增值税纳税申请表里是不得出现负数销售额及税额的。
增值税
专票
认证后冲红
如何做账
答:
增值税
专票
认证后冲红
如何做账
对于开红字
发票
信息表后,其做账方法有以下两种情况:1、购买方借:原材料或库存商品(红字金额)借:应交税费~~应交增值税~~进项税额(红字金额)贷:应付账款销售方(红字金额)2、销售方贷:主营业务收入(红字金额)贷:应交税费-应交增值税(红字金额)注意已...
红字
发票
账务处理
答:
购货分录:借:原材料 借:应交税费-增值税进项 贷:应付账款 红字
发票
冲账分录:借:应付账款 贷:原材料 贷:应交税费-进项税转出
开红字
发票
后
如何做账
答:
应该优先以红票为原始凭证做
红冲
分录,然后根据蓝票做正确分录;未根据错误发票确认成本的,可直接根据蓝票
进行账务处理
.开具红字发票是由国家税务总局办公厅根据《中华人民共和国发票管理实施细则》三十四条开具的红字发票.分为红字普通发票和红字增值税专用发票.开具红字增值税
专用发票怎么
处理?
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