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专票红冲发票怎么做账
跨月
发票红冲怎么
做
记账
凭证
答:
购买方必须暂依《通知单》所列增值税税额从当期进项税额中转出,未抵扣增值税进项税额的可列入当期进项税额,待取得销售方开具的红字
专用发票
后,与留存的《通知单》一并作为
记账
凭证。
红冲发票
有二种,一种是按原
做账
方法作为负数即可;第二种是冲减差额部分。比如借:管理费2000贷:现金2000,下月发现...
销售退回开具了红字
发票怎么
做会计分录
答:
销售退回开具了红字
发票
需要冲回,下面是分录处理。1、销售时分录为:借:银行存款/库存现金 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税即销项税;2、结转时分录为:借:主营业务成本 贷:库存商品 3、红字冲回分录为:借:主营业务收入 应交税费-应交增值税即转出多交增值税;贷:银行存款 借:库存...
红冲发票如何
报税
答:
跨月的就需要开红字发票。红冲就是以前做了一张错误的凭证,就用红字做一张和蓝字一模一样的红字凭证,就可以把原凭证冲了,然后再重新再做一张正确的凭证就可以。
红冲发票
有二种,一种是按原
做账
方法作为负数即可;第二种是冲减差额部分。比如借:管理费2000 贷:现金2000, 下月发现金额有误,应...
跨年
红冲
普票后又开
专票怎么做账
?
答:
跨年
红冲
普票后又开
专票怎么做账
?1、销方跨年开具的红字发票的账务处理:借:银行存款等(红字)贷:主营业务收入(红字)贷:应交税金--增值税(销项税额)(红字)同时借:主营业务成本(红字)贷:库存商品(红字)2、如果是购货方,根据红票入账,会计分录:借:库存商品(或原材料)(红字)借:应交税金--增值税(...
发票红冲
步骤?
答:
1、
发票红冲
步骤:纳税服务中心受理——转管理员实地勘察——报征收管理科审批——转纳税服务中心——送达纳税人。2、发票红冲主要是用红字做一张和蓝字一模一样的红字凭证,将原有凭证冲减原销项,然后开具正确的发票重新入账,如果出现跨月红冲就需要开具红字发票。3、发票红冲主要有四个流程,分别是:...
财务
红冲发票怎么
处理
答:
那么
红冲发票
应该
怎么
操作呢?原发票又应该怎么处理?对于不同的发票类型,操作方法不一样,我们下面主要说3种发票类型,对应的不同操作方法,分别是增值税普通发票、增值税
专用发票
、增值税电子发票。(一)增值税普通发票 对于增值税普通发票,如果需要开具红字发票,要分两种情形处理: 1.购买方没有
做账务
...
跨月
发票红冲怎么做账务
处理
答:
跨月
发票红冲
,只需要对原有的凭证做红冲处理就可以了,如原来的发票编写的账务处理如:借:应收账款113,贷:主营业务收入100,应交税费—应交增值税13,红冲的分录如下,借:应收账款-113,贷:主营业务收入-100,应交税费—应交增值税-13。
红冲发票如何
报税
答:
跨月的就需要开红字发票。红冲就是以前做了一张错误的凭证,就用红字做一张和蓝字一模一样的红字凭证,就可以把原凭证冲了,然后再重新再做一张正确的凭证就可以。
红冲发票
有二种,一种是按原
做账
方法作为负数即可;第二种是冲减差额部分。比如借:管理费2000 贷:现金2000, 下月发现金额有误,应...
跨月
发票怎么
冲红
答:
可在联次齐全或者取得对方有效证明的情况下,直接在税控系统上开具红字发票进行冲减。综上所述,跨月的发票因为已经抄报税,无法作废,只有通过开具红字发票来处理。可在发票联齐备或是获得另一方合理证明的情形下,直接在税控系统上出具红字发票进行冲减。【法律依据】:《中华人民共和国增值税
专用发票
使用...
跨年
红冲
普票后又开
专票怎么做账
?
答:
跨年
红冲
普票后又开
专票怎么做账
?1、销方跨年开具的红字发票的账务处理:借:银行存款等(红字)贷:主营业务收入(红字)贷:应交税金--增值税(销项税额)(红字)同时 借:主营业务成本(红字)贷:库存商品(红字)2、如果是购货方,根据红票入账,会计分录:借:库存商品(或原材料)(红字)借:应交税金--增值税(...
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