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跨年发票冲红税务处理
跨年
已经抵扣的专票怎么
冲红
答:
购买方已抵扣的专票
冲红
步骤如下:1、首先,购货方登录开票软件,选择“信息表”,点击“红字信息表填开”;2、选择“购买方申请”,点击“已抵扣”,点击确定。弹出“开具信息表”窗口,录入蓝字
发票
信息;3、返回主页面,选择“红字信息表导出”,选中红字信息,点击“上传”,待系统“审核通过”;4...
跨年度
红冲
发票
汇算清缴怎么
处理
答:
法律分析:根据《关于确认企业所得
税
收入若干问题的通知》(国税函[2008]875号)第一条第五项规定:"企业因售出商品质量、品种不符合要求等原因而发生的退货属于销售退回.企业已经确认销售收入的售出商品发生销售折让和销售退回,应当在发生当期冲减当期销售商品收入."所以您企业是在今年开具的红字
发票
,应冲减...
跨年
红冲
发票
账务
处理
答:
1、进入增值税开票系统,在菜单栏找到红字
发票
申请,点第一个申请销售方的,然后下一步,填写要红冲的发票资料,打印出《申请单》(一式两联)加盖财务专用章.2、拿《申请单》(一式两联)到办税大厅办理审批,取回开票通知知单.方法三:1、销货方让购货方提供购货方所在地(区)
税务
局的"开具红字增值税专...
跨年
收到对方开过来的
冲红
费用类的专票。但是去年已经入账也已经进项...
答:
跨年
收到对方开过来的
冲红
费用类的专票,但是去年已经入账也已经进项抵扣,今年的账务
处理
可以分为以下几个步骤:1. 红冲去年的凭证:使用红字做一张和蓝字一模一样的红字凭证,将原来的凭证冲红。2. 重新做一张正确的凭证:根据冲红后的结果,重新做一张正确的凭证。3. 调整应交税费:计算多交的...
跨年冲红
的
发票
怎么做账
答:
跨年红冲发票的账务
处理
先做一笔相同冲减掉之前的,然后做一笔当下开的正确的发票金额就可以了.
跨年发票
还能税前扣除吗?国家
税务
总局2011年第34号公告和2012年第15号公告对此作了解答,解决了
纳税
人跨年度取得发票的税前扣除问题.公告的主要精神是:1、所得税预缴时可暂按账面发生金额核算,汇算清缴时按...
跨年度发票
红冲怎么操作
答:
电子
发票
可以直接进行
跨年
红冲,发票红冲主要是用红字做一张和蓝字一模一样的红字凭证,将原有凭证冲减原销项,然后开具正确的发票重新入账,如果出现跨月红冲就需要开具红字发票。发票红冲主要有四个流程分别是:(1)记录需要红冲的发票号码以及代码;(2)
纳税
人进入防伪开票并进入普通发票填开界面;(3)点击...
跨年冲红发票
如何做账
答:
且已将抵扣联和发票联交于购货方,但在次月初抄税时误点作废.应及时电话通知购货方.购货方如还没有认证,应将发票联和抵扣联退还销货方作为开具负数发票的凭证,然后开具蓝字发票;购货方如果已经认证,当月也不抵扣,等稽核系统协查
处理
时就不用进项转出和处罚了.
冲红发票
是什么意思?如果做了一张错误...
去年的
发票
今年能红字
冲销
吗
答:
去年的发票今年能红字
冲销
,相关规定如下:1、去年的发票可以红冲。增值税一般
纳税
人发生增值税应税销售行为开具发票后,发生销售退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合作废条件的,
跨年发票
可以红冲;2、普通发票红冲相对比较简单,直接打开需要开具红字的发票,点击上方的红字,在弹出的对话框中根据...
去年
发票
能
冲红
吗
答:
跨年
的发票可以冲红,只要跨年开的增值税专用发票没有超过180天。
发票冲红
操作流程如下:1、进入
税务
UKey版开票软件,单击发票管理;2、单击红字信息表,增值税专用发票红字信息表填开;3、点选销售方申请,输入对应蓝字发票,单击下一步;4、红字信息表保存成功,单击上传,审核通过,单击确认;5、红字...
跨年发票
可以红冲吗
答:
发票冲红
的条件是什么1、是因专用发票抵扣联、发票联均无法认证的,由购买方填报《开具红字增值税专用发票申请单》(以下简称申请单),并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息,主管
税务
机关审核后出具《开具红字增值税专用发票通知单》(以下简称通知单)。购买方不作进项税额转出
处理
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