第1个回答 2019-12-18
第4行利润总额栏(新表改为“实际利润额”),实际利润额=利润总额-以前年度待弥补亏损-不征收收入-免税收入。
因此,第4行的“累计金额”列填报50-200=-150万元
此申报表“本期金额”列只填报第2-7行,第8行、第9行不填报,其中第6行按照您的表述,应当填0,
“累计金额”列填报第2-9行都要填报。按照您的表述,从第6行至第9行均填0
是否要预交企业所得税,税务机关和征管软件系统识别的是:第9行“应补(退)所得税额”累计金额列是否是正数。即:第9行>0,预缴税款。