说的具体一点 我买货花了11万 给我开的是增值税17%的票 我卖了15万 我给别人开的是普票 企业所得税怎么算啊 急啊
为小规模纳税人资格的,不得抵扣进项税额,只缴纳3%的销项税额;也就是说:你公司收到增值税专用发票和普通发票性质都是一样的,都不得抵扣进项税额;
为一般纳税人资格的,可抵扣进项税额,销售货物时缴纳17%的销项税额;
企业所得税是按季度(如10月、11月、12月)营业收入来核算的;如果你公司第四季度除了销售产品15万、成本11万,先暂不考虑其他费用的;
企业所得税=营业收入(包括:主营业务收入、其他业务收入、投资收益、营业外收入)-营业费用(包括:主营业务成本、营业税金及附加、销售费用、管理费用、财务费用、营业外支出、所得税费用)=15W/1.03-11W成本=35631.08*0.25=8907.77元;
简单的说:就是利润表全年累计数最后一行*25%=企业所得税;
大神 我公司是查账征收,你看我的企业所得税时怎么算的啊
是所得税 对方公司是南方的 是一般纳税人