我司十一月份收到一张海关进口增值税专用缴款书，接下来如何操作，越详细越好。多谢各个大虾帮忙

Question

如题所述

Answer 1

1.上报税系统--进项发票--海关完税凭证录入--导出XLS文档
2.上国家税务局网站,在海关稽核中上传XLS文件.
3.上传成功后,当月月底或次月月头上国家税局网 海关稽核中下载(我不知道你是属于哪个地区的，广州的如果15号前没有下载文件的话得到税局前台下载)
4.下载比对结果后 ,进入报税系统 - 进项发票--海关完税凭证--文件导入(第三个文件接口导入).
5.导入后,在申报主界面中生成表二,此进项税会在第5栏中显示
海关完税凭证认证期为180天,如果你录入的数据完全正确,但网上认证又不通过,可以填<稽核异常海关进口增值税专用缴款书核对申请表>盖上公章,带原件和复印件到税局前台办理.待下月在税局网下载XLS文件.重复1-5步

Answer 2

与进口货物发票一起入账。海关进口增值税专用缴款书上的税额做进项税。
次月申报增值税的时候在“海关完税凭证抵扣清单”上填写相关资料，然后由税务大厅审核，审核完成后就可以正常抵扣了。本回答被网友采纳

Answer 3

我们这是先在网上做认证
如果是首次办理海关进项抵扣报税时要带海关的这张票原件复印件，
报关单付汇证明联原件、复印件，
ic卡上的海关完税凭证抵扣清单要2份，
给代理公司或者报关行进口增值税的银行对账单复印件，
与外国企业签的合同，分期到货的要提供进口货物分期到货情况统计表，税务那要，还要在税务那添个核查表，别忘盖公章，ic卡的稽核的时候附表二填这张票的数（27 28） 不写卡 只打印主表和附表二 然后填海关抵扣清单，这数会带到附表二 但是你的手工写4、5行 27 28行的数不变 打印保存 要是固定资产也得填固定资产的 稽核账要记到待抵扣

我也只做过一次 不清楚最好先去税务问好 省的来回跑