个人养老金制度最新的方案出台了,虽然还没确定哪些产品会纳入选择范围,不过个人养老金税收优惠方案先行了。
日前,国务院明确了个人养老金制度的税收优惠政策,主要有以下几个重点内容:
一是对缴费者,按每年12000元的限额,进行税前扣除;二是投资收益暂不收税;三是领取收入的实际税负,由降为3%;四是政策实施追溯到2022年1月1日。如果按每年12000元的限额,个人最高能省下5400元的税费。 等到退休之后,如果每年领取12000元,按3%(所得税税率的最低档)进行领取,只需要交所得税360元,相当于节税5040元/年!
接下来奶爸来给大家详细说说:
01 个人养老金最高减税5400元 今年4月份,国务院发文,宣布正式落实个人养老金制度,(
详情可点击了解)。
个人养老金制度,相当于国家给我们建立了一个完全属于个人的养老钱袋子。
通过个人养老金信息管理服务平台,
开立个人养老金账户,用于养老金缴纳、归集收益、支付和缴纳个人所得税。
账户里的资金可用于购买符合规定的
银行理财、储蓄存款、商业养老保险以及公募基金等金融产品
,个人自负盈亏。
其中大家最关注的一点,就是参与了个人养老金制度,可以用于抵扣部分个税,减轻个人的交税压力。
而最近这个税收优惠政策终于明确了!
在9月26日召开的国务院常务会议上,决定对政策支持、商业化运营的个人养老金实行个人所得税优惠:
(新华社报道)
对缴费者按每年12000元的限额予以税前扣除,投资收益暂不征税,领取收入的实际税负由降为3%。且政策实施追溯到今年1月1日。 这一政策有3个需要注意的:
1、每年税前最高抵扣万 按照政策的规定,
因为目前个人养老金最多能买万,所以最高可税前抵扣万。 其实我们的个人所得税目前已经有税前专项附加扣除政策,比如子女教育、继续教育、大病医疗、房贷房租和赡养老人等,都可以抵扣个税。
个人养老金抵扣个税,也是跟这些转向附加扣除是类似的。
具体能少交多少税呢?
按目前的计税公式,
应纳税额=应纳税所得额×适用税率-速算扣除数, 先来看看我国目前的个人所得税税率表:
假设老王每年扣除五险一金后,收入是 20 万,没有其它的税前扣除项目,个税起征点目前是6万/年,
如果没有个人养老金税收优惠,每年要交的个税为: (20万-6万) ×10%-2520=11480元;
如果有个人养老金税收优惠,每年要交的个税为: (20万-6万万)×10%-2520=10280元。
也就是说,老王
一年可以省下1200元的个税。 以此类推,
收入越高,可以省下的税越多。 比如年收入50万,适用税率为30%,则一年可以省
3600元,
年收入超过102万,适用个人所得税率为45%,则一年可以省
5400元。
我们都可以参照上面的计算方法,来看看自己能少交多少税。
2、投资收益暂不征税 也就是说,我们买符合个人养老金制度规定的银行理财、储蓄存款、商业养老保险以及公募基金等金融产品,
产生的收益,国家是不收税的!3、领取个人养老金的税率由降到3%退休以后领取个人养老金的话,是需要交税的,税率降低为3%,也可以理解为延迟缴纳。
早在2018年,我国在部分城市进行商业养老金试点的时候,就明确了个人领取商业养老金时的税率为 现在,这个税率降到 3%,还是能很大程度减少我们的税收负担。
02 养老需要早做打算 前面我们提到,个人养老金设定好后,目前有四类金融产品可以根据自己需求进行选择,
主要包括:
银行养老理财、养老储蓄存款、商业养老保险以及公募养老基金等金融产品。
并且国家要求这几类产品必须具备
长期保值、运作安全、成熟稳定
,符合养老需求的特点。
随着人口老龄化越来越严重,不仅是我们个人,国家也越来越关注养老问题,
而
商业养老保险也成为了补充个人养老的重要一员。 毕竟光靠社保养老是远远不够的,
社保养老金替代率还在持续下降,如果没有其他方式补充养老金,我们退休后生活水平将大幅下降。
在等待国家推出的养老理财产品的同时,我们个人也可以提前做好养老规划。
比如目前普通人能够选择的更加安全稳健的养老规划工具:
年金险和增额终身寿险,就是不错的选择。
这类产品安全系数非常高,可以锁定终身利率、保值增值,
而且收益是白纸黑字写进合同里面的,终身复利增长,不受利率下行影响。
还没开始做养老规划的朋友,可以先了解一下,多做一份准备,老年生活就多一份保障。
03 奶爸总结 总的来说,个人养老金的税收优惠明确之后,对于我们来说都是利好的消息。
虽然能抵扣的个税金额有限,但是也能帮我们省下一笔钱了。
目前还不知道会有哪些理财产品可以入选,可以先期待一下。
个人养老金政策是新扩展的一种养老规划方式,虽然对减免税收有优惠,但是由于要确保“专款专用”,其运营方式实行封闭式管理,所以灵活性比较差;
对于在养老方面想要更多个人可操作空间的人来说,可能不是最佳选择,如果在退休年龄、领取金额上有不一样需求你的朋友,考虑商业养老保险可能会更为合适。
但不管选择哪一种方式,养老是刚需,我们提前做好规划总的没错。
写在最后: 我是
奶爸保-嘉林,专业的保险测评机构。
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