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没收到进项发票,先把销项发票开了,到2月后才收到进项发票,税务局也报了税,这个情况如何入帐。
如题所述
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推荐答案 2010-12-07
没关系,你根据验证后的发票直接做
借:库存商品
借:应交税金-应交增值税-进项税金
带银行存款或应付账款
就可以啦
销售的做
借:银行存款或应收账款
贷:主营业务收入
贷应交税金-应交增值税-销项税金
同时结转成本
借:主营业务成本
贷:库存商品
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其他回答
第1个回答 2010-12-07
找税务局
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先
开了销项
跨月
收到进项
答:
是指在税务处理中,企业
先开具了
销售发票(销项),而对应的购进发票(进项)却在之后的月份
才收到
。一、销项与进项的基本概念 销项是指企业销售商品或提供服务后,向客户开具的发票所记录的应纳税额。而进项则是企业购进商品或接受服务时,从供应商处获得的发票所记录的税额。二、
先开销项
跨月
收到进
...
没收到进项发票,先把销项发票开了,到
月末
才收到进项发票,
这种情况用暂 ...
答:
这种情况,财务是不需要暂估入库的,因为根据会计分期的原则,收货与
发票
在同一期间。但库房的数量进销存账是需要在实际收货时开入库单并记账,发出时开出库单并记账的
企业当月开出
销项发票,进项发票
第
二月才收到,
当月要全额缴纳增值...
答:
1、企业当月开出
销项发票
,如果有其他的
进项发票
认证了,进项发票第
二月才收到
,当月可以按销项税额减进项税额缴纳增值税。2、企业当月开出销项发票,如果没有其他的进项发票,进项发票第二月才收到,当月要全额缴纳增值税的。
没有
进项发票,开销项了,也
全额交税了,这样违法吗?
答:
不违法。一、
进项税
额计算公式 (1)在企业计算时
,销项税
额扣减进项税额后的数字,才是应缴纳的增值税。因此进项税额的大小直接关系到纳税额的多少。一般在财务报表计算过程中采用以下的公式进行计算:(2)进项税额=(外购原料、燃料、动力)*税率 (3)进项税额是已经支付的钱,在编制会计账户的时...
...没有
进项先
开出
销项
增值
税
票,下个月初
进项发票才
进来,这样可以抵扣...
答:
您好
,销项税
的纳税发生时间是开票当月
,进项税
的可抵扣时间是发票验证成功的当月,如果不是一个月份发生的是不可以在当期抵扣的,您验证成功的税额如当月抵扣不完,可自动转入当期留抵税额,直至抵扣完为止。增值税报税是以自然月为征税期计算的,如果您是当月发生的进出业务,则都可以一起计算。未名明德...
先开具销项发票
过几个月
才收到进项发票
怎么办
答:
如果你知道
进项税
额是多少,可以当月做凭证报税时先抵扣,等发票到了附在凭证后面就是了
先开销项发票,进项发票后到,
算不算虚开增值
答:
先开销项发 票,进项发 票后到,
不属于虚开增值税专用发票。《国家
税务总局
关于纳税人对外开具增值税专用发票有关问题的公告》(国家税务总局公告2014年第39号)规定同时符合以下三种情形,不属于对外虚开增值税专用发 票,虽然没有对增值
税发 票
上的银行账户提出要求;但在实际操作中,增值税专用...
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