这个数是上年末的呢？还有补交税是上个月呢？也不需要调整么？那不这个应交税费年初数一直在资产负债表上挂着……
追答年初数一直挂在表上，缴纳以后在下一年的报表年初数上就会减掉的，下一年就正常了在报表上。其实当年的期末数在补缴税款以后就是正常的了。
追问我是想问 我上月做的帐这数挂着 这月也照样挂着，那个补交是我接手前不知道怎么处理与遗留的，我年末直接改资产负债表平帐（就是直接做平） 如果本月写分录我的帐就做不平了
追答补缴税款的事情要弄清楚，不能直接做凭证做平，无论本年怎样做凭证调整，年初报表的数据是不能调整的，
追问缴纳以后在下一年的报表年初数上就会减掉的，下一年就正常了在报表上。其实当年的期末数在补缴税款以后就是正常的了，我可能没有问清楚，我是根据你这个理解的，等于我现在不需要管年初数，年末结转才会有变化是么？
追答是的，只要把应补缴的税款补交以后并入账就可以了，下一年度的年初数就正常了。