现在地税的附加申报表变更了,原来的地税申报表分成了很多份,不同的税种有了不同的申报表了,城建税、教育费附加、地方教育费附加这三种税额的申报也有了专门的申报表了,那么新版地税申报表什么填写呢?流星告诉你:
可以看到地税申报表变更成了城建税、教育费附加、地方教育费附加税(费)申报表,也就是说这张表格只能够申报这三种税。
首先我们先填写税款所属期限,附加税是每个月都要申报的,所以直接填写你申报的月份就可以了,例如12月的,就是12月1日--12月31日;
填报日期就直接填写你填表的日期就可以了,因为申报纳税一般都是1--15号,如果你超过期限纳税,也只能够填写当天的日期。
纳税人识别号就是税务登记证上面的税务登记证号码,按照税务登记证填写就可以了,注意别填写错误了,这样是税务大厅就查询不到你企业的信息!
公司名称就是你公司的全称,注意别写错别字。
税务登记类型就是你公司是属于那一类型,是有限责任公司还是有限公司等,你公司的税务登记证上面是有的,按照那个来填就可以了;
身份证号码就填写法定代表人的就可以了。
如果你公司是个人独资就选择个人,如果不是就选择单位就可以了;
所属行业就如字面的意思,你公司属于哪一个行业,这样在你公司的税务登记证上面也是有的,不知道的话建议别乱填,不填也是可以的;
联系方式最后留下填报人的,因为税务机关有什么问题就可以及时的与你联系,留下老总的联系方式的话,很容易让老总误会你工作没有做好哦。
计税依据就是你计算城建税、教育费附加、地方教育费附加的依据,这三种附加税都是根据三税之和(增值税、营业税、消费税)来的;
增值税这里分我一般增值税和免抵税额,一般增值税就是你公司未减免之前的增值税额,如果有可以免抵的税额要单独列示在抵免税额栏;
营业税和消费税直接按照应纳税额填写在相应栏中就可以了。
应纳税额就按照三税合计之和*相应税率就可以计算出来,然后填写到相应栏就可以了;
城建税按照地域划分为三等税率:7%、5%、1%,教育费附加税率是3%,地方教育费附加税率是2%;
抵扣代码如果你不知道可以不填,到了申报大厅询问大厅人员再补上就可以了;
本期应补退税费额=本期应纳税额-减免额-本期已缴税额,计算出金额填写到相应栏就可以了。
纳税人要签字并盖章,法定代表人签字并盖公司公章或者财务章;
如果法定代表人不能够签字,也可以财务负责人签字或者代理人签字,代理人还得写上身份证号码哦;
本表一式两份。
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