第1个回答 2022-11-21
问题一:一个月的原始凭证,在一起很乱,如何整理?如何归类? 5分 先把收入发票跟成本发票整理出来,成本发票还要分成专票和普票,专票可以抵扣,普票不可以,这样便于做账。然后把银行单整理出来,一般是看着对账单按顺序排列好,这样的话如果一个月回单多也不至于漏单。还有一种是先做收款,再做付款。这两种方法都能够避免银行余额出现赤字,这是不允许的。如果收入跟成本涉及到银收或银付的话,可以把该银行单跟发票夹在一起,这样可以避免银行单重复做账。然后就是费用票了,先把费用票分门别类,这就看公司怎么设置了,有的比较仔细,比较复杂的应该是管理费用的分类吧,我之前做的是管理费用分为差旅费、业务招待费、餐费、办公费、交通费、加油费、服务费等等,还可以根据企业的需要增设科目。分好的费用票同类的贴到一张五格纸上,或者五格半纸。尽量贴得整齐点,可以把同类的等额费用发票贴在一起,这样也好算,然后贴上费用报销单,整理好单据就能开始做账了\(^o^)/~
问题二:怎么整理原始凭证 找一些质地较好的薄纸板,先撕去保护膜,根据你装订的位置剪成正三角形,比如凭证打印纸的包装盒就是很好的材料,将你的附件折叠好后粘贴在最后一张的画面,这样装订起来薄厚一致,样子美观,而且提高废物利用!
问题三:原始凭证如何整理分类 文章摘要: 原始凭证是在经济业务发生时填制或取得的,具有法律效力的证明。它是进行会计核算的原始根据。当一定会计期限截止对,会计人员要将本期发生的可全部收支凭证收集和归拢,经过审核审批后进行整理分类。对原始凭证进行正确分类既是会计核算的需要,也是填制记账凭证的基础。 (共2页)
问题四:新公司新会计,很多原始凭证如何整理,先从哪些工作开始,谢谢! 5分 首先,将这些原始凭证分门别类的整理好(一些小票之类的可以黏贴一起,汇成一个总数),再找相关领导签字,最后再做分录,装订凭证归档。
当然你得弄明白这些原始凭证的经办人是谁,也就是说这些凭证上的东西费用是由谁出的。这样签字后,你应该根据凭证上的金额报销给经办人员。如果全部是老板一人出的费用, 你可以付老板现金,也可以挂到老板的个人帐上。
以上是指关于采购、差旅等相关的一下小票。假如是银行回单什么的,你应该根据回单上的内容做相关的银行分录,既银行收款凭证、银行付款凭证。。。
另:你要记住的是,每一张原始凭证必须要保存好,在我们会计看来,它与现金一样的重要,丢失了它,你就相当于丢失了部分现金。
祝好~~~
问题五:如何整理会计凭证 财务的记账过程,就是一个对单据进行整理、归纳、分类、定性的过程。每一笔经济业务的发生,在财务上反映为单据的书面记载。单据的填写和单位的各个部门有关,财务部门需要根据单位制定的财务制度,对单据的使用、填开等做出详尽的要求。而对单据的整理等工作,则是财务人员必须谙熟的基本功之一。 1、会计凭证的分类 会计凭证主要分为原始凭证和记账凭证,常用原始凭证有因具体业务发生所开具或收到的发票、各单位自制的入(出)库单、工资表以及印制填写的费用报销单、支出凭单、借款单等。记账凭证是根据审核无误的原始凭证或汇总原始凭证,按照经济业务的内容加以归类并确定会计分录而填制的凭证。 2、原始凭证的粘贴要求 财务部负责人应制定并规范单位财务制度,事先派专业人员指导各部门对各类票据正确填开。原始票据的粘贴是一项日常化的工作,所有票据一般使用液体胶水粘牢左方的票头,把发票纸张大小相同、票面金额相同的粘在一起,多张纸张小的先粘贴到印制的报销单据粘贴单上,从右至左,两张票据不完全重合,便于翻找核对金额。 3、记账凭证的整理要求 一笔款项在支付或一项经济业务发生后,票据传递到财务记账人员手中,出纳据以记账并做到日清月结,负责编制记账凭证的财务人员检查单据是否保持完好、整齐,对经济业务性质相同的归放在一张记账凭证里,并予以编号。 每个单位从管理角度出发,在核算各项支出时一般会分部门核算,在填制记账凭证前,可以将同一部门的相关单据搁放在一起,简化工作量。 记账凭证编制完成后,负责凭证审核岗位的财务人员对每张凭证逐一审核。记账凭证的打印一般在凭证审核完成之后,连续打印,使用专用配套纸张。打印后与对应的原始凭证粘贴在一起,注意一般是将左上角粘牢即可,不必将纸张左侧全部粘紧,对于原始凭证较多的,可以不进行粘贴,折叠整齐,顺序放置,然后用回形针别紧,装订时再一并装订。
问题六:整理原始凭证如何区分收付转款凭证 您好!记账凭证分收款凭证、付款凭证和转账凭证三大类,凡是原始凭证中有收入银行存款或者现金的,放在收款凭证一类整理;凡是原始凭证中有付出银行存款或者现金的,放在付款凭证一类整理;凡是既没有涉及收付银行存款,也没有涉及收付现金,只涉及到两个不同科目之间转账的,放在转账凭证一类整理。谢谢阅读!
问题七:如何整理粘贴会计凭证 1、首先对会计凭证进行分类,主要分为原始凭证和记账凭证
原始凭证:常用的有因具体业务发生所开具或收到的发票、单位自制的入(出)库单、工资表以及印制的请款单、付款申请单、费用报销单、支出凭单、借款单等。
记账凭证:根据审核无误的原始凭证或汇总原始凭证,按照经济业务的内容加以归类并确定会计分录而填制的凭证。是财务人员填制的。
2、原始凭证的粘贴要求
原始票据的粘贴是一项日常化的工作,所有票据一般使用液体胶水粘牢左方的票头,把发票纸张大小相同、票面金额相同的粘在一起,多张纸张小的先粘贴到印制的报销单据粘贴单上,从右至左,两张票据不完全重合,便于翻找核对金额。
建议财务人员必须熟练掌握并能正确指导相关人员粘贴票据。
3、记账凭证的整理要求
一笔款项在支付或一项经济业务发生后,票据传递到财务人员手中,负责编制记账凭证的财务人员检查单据是否保持完好、整齐,对经济业务性质相同的归放在一张记账凭证里,并予以编号。
在核算各项支出时,从管理角度出发一般会分部门进行核算,在填制记账凭证前,可以将同一部门的相关单据搁放在一起,简化工作量。
记账凭证编制完成后,将记账凭证与对应的原始凭证粘贴在一起,注意一般是将左上角粘牢即可,不必将纸张左侧全部粘紧,对于原始凭证较多的,可以不进行粘贴,折叠整齐,顺序放置,然后用回形针别紧,装订时再一并装
如果设有负责凭证审核岗位的,记账凭证编制完成,由审核岗位的财务人员对每张凭证逐一审核。凭证审核完成之后打印记账凭证,打印后与对应的原始凭证一起装订。
问题八:会计凭证的归档需要怎样整理 1、去掉凭证中的金属物
2、凭证以左上对齐为准
3、填写会计凭证封面
会计凭证封面应写明单位名称,年度、月份,本月共几册、本册是第几册,记账凭证的起讫编号、张数,并由会计主管、装订人分别签名或盖章。
对于数量过多的原始凭证,如收、发料单等,可以按上述要求单独装订成册,加上封面封底,并在封面注明记账凭证日期、编号,存放在其他类会计档案中,同时在记账凭证上注明“附件另订”及原始凭证名称和编号。
4、装订
5、填写会计凭证盒正面及侧面
正面应写明单位名称,起止时间,本月共几册、本盒是第几册,记账凭证的起讫编号、张数、保管期限,由会计主管、立卷人分别签名或盖章,严格的大型企业还要编制全宗号、目录号、卷号。
侧面应写明哪年,几月共几册,本盒是第几册,记账凭证从第几号到第几号,保管期限,严格的大型企业还要编制全宗号、目录号、卷号。