出纳要做什么，具体点的步骤 还有要注意的事项，最好是亲身经历过来的。谢谢哦……

Question

我是一名刚出来实习的学生，现在的工作是出纳，工作上都不懂，会计也不理睬，工作不给交，现在我想请问下做出纳的具体事宜，谢谢

Answer 1

出纳的工作：

一、办理银行存款和现金领取。

二、负责支票、汇票、发票、收据管理。

三、做银行帐和现金帐，并负责保管财务章。

四、负责报销差旅费的工作。

1、员工出差分借支和不可借支，若需要借支就必须填写借支单，然后交总经理审批签名，交由财务审核，确认无误后，由出纳发款。

2、员工出差回来后，据实填写支付证明单，并在单后面贴上收据或发票，先交由证明人签名，然后给总经理签名，进行实报实销，再经会计审核后，由出纳给予报销。

五、员工工资的发放。

出纳工作细则：

工作事项及审验等程序

失误防范及纠正程序

现金收付

1、现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。

若收到假币予以没收，由责任人负责。

2、现金一经付清，应在原单据上加盖“现金付讫章”。

多付或少付金额，由责任人负责。

3、把每日收到的现金送到银行。

不得“坐支”。

4、每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符

做好现金结报单，防止现金盈亏。下班后现金与等价物交还总经理处。

5、一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手续。

特殊情况需审批。

6、员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并用借支单借款。

若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。

银行账处理

1、登记银行日记账时先分清账户，避免张冠李戴。开汇兑手续。

2、每日结出各账户存款余额，以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况，以调度资金。

每日下班之前填制结报单。

3、保管好各种空白支票，不得随意乱放。

4、公司账务章平时由出纳保管。

每日下班后账务章交总经理处。

报销审核

1、在支付证明单上经办人是否签字，证明人是否签字。

若无，应补。

2、附在支付证明单后的原始票据是否有涂改。

若有，问明原因或不予报销。

3、正规发票是否与收据混贴。

若有，应分开贴。

4、支付证明单上填写的项目是否超过3项。

若超过，应重填。

5、大、小金额是否相符。

若不相符，应更正重填。

6、报销内容是否属合理的报销。

若不属，应拒绝报销，有特殊原因，应经审批。

7、支付证明单上是否有总经理签字。

若无，不予报销。

Answer 2

现金和现金等价物管理，现金日记账，银行存款日记账，月底和银行对账。票据的管理，其实主要看你工作的是什么性质的公司，通常都有些什么业务。追问

是一个机械公司，有具体的步骤么 还有要注意的事项之类 要被逼疯了我都

追答

注意就是你的帐要和你手里的现金相符
市面上有好多这种实操的培训机构，你可以利用业余时间去学一个，不是很贵。

Answer 3

出纳主要是针对现金，负责跑银行。每天把报销的单子整理好，记现金日记账。做到现金一天一对。帐实相符就可，还有就是领导另外安排的任务了。

Answer 4

现金日记账，银行存款日记账，月底和银行对账
各类报销
购支票，发票等
及时去银行拿回单及对账单
保管空白支票及发票等单据等等