第1个回答 2021-03-18
了,还要再交附加...
2月5日回答：附加税按照实交或实际应交增值税及消费税来计算,与进项13个点,销项9个点无关。 增值税是按照销项减进项来计算应交增值税的,与进项税率、销项税率没有任何关系,只需要按照进项税额和销项税额来计算应交增值税金额...
如果将带有磁铁的设备放在Mac笔记本下方，或置于掌托的位置，电脑可能会意外进入睡眠，从而产生“黑屏”的状态。因此，可以先检查一下是否有以下情形：
将 iPhone、iPad 或磁性设备放在电脑的掌托区域。iPhone 扬声器和大多数 iPad 保护套都含有磁铁。
将 Apple Watch 或其磁性充电线缆放在电脑的掌托区域，或者将佩戴 Apple Watch 的手腕放在掌托区域。部分表带包含磁铁。
堆叠电脑。底部电脑中的磁铁可能会打开顶部电脑中的开关。例如，如果您打开顶部电脑，该电脑可能会在完成启动前进入睡眠。
将电脑放在磁性物体上你可以尝试重置一下硬件，看看是否能够帮助改善这一状况。
首先，你可以重置一下PRAM(parameter RAM)
关闭 Mac。
在键盘上找到以下按键：Command (⌘)、Option、P 和 R。您需要在步骤 4 中同时按住这些键。
启动电脑。
出现灰屏前按住 Command-Option-P-R 键。
按下这些键，直到电脑重新启动，您会再次听到启动声。
松开这些键 关闭电脑。
在内建键盘上，同时按下（左侧）Shift-Control-Option 键和电源按钮。
同时松开所有键和电源按钮。
按下电源按钮打开电脑。
注：重置 SMC 时，电源适配器上的 LED 指示灯可能会更改状态或暂时关闭。
第2个回答 2021-03-17
待抵扣进项税放什么科目？
已取得增值税抵扣证明并经税务机关认定，按现行增值税制度允许以后从销项税额中抵扣的进项税额。例如：2016年5月1日以后取得的在建房地产13个月扣除额，按60:40计算，进项税额的40%计入本科目；指导期进项税额也计入本科目。本科目为应交税金下的第二级科目：应交税金-待抵扣进项税额。
年底进项税留抵怎么办？
一般纳税人年底可享受进项税额减免。增值税一般纳税人在“应纳税”科目下设置三个次要科目：应交增值税（包括进项税额、实缴税额、转出未缴增值税、销项税额、转出多缴增值税等明细科目）、未缴增值税和待抵扣进项税额。指导期内，一般纳税人实行“先比后扣”，即当月已开具的增值税进项发票当月不能抵扣，认证信息应通过防伪税控系统上传国家税务总局进行比对。正确的信息由国家税务总局发布，纳税人收到主管税务机关提供的信息后，信息结果正确后方可扣除（一般情况下，比对结果可在下一个认证月收到）。
应交税费-待抵扣进项税额和应交税费-应交增值税(待抵扣进项税额)哪个科目对？
抵扣的进项税额只能是过渡性科目，应结转至应交税金-应交增值税（进项税额）。
第3个回答 2021-03-18
进项税额都大于销项税额了，还要交税的原因：
1、进项税额都大于销项税额了，可以不交增值税，但其他税种还是要交的，例如印花税、所得税等。
2、进项税额都大于销项税额了，但存在简易征收的增值税应税收入，这时就需要缴纳增值税。
简易计税的原理是在财税〔2016〕36号附件一中，第三节简易计税方法 ，第三十四条： 简易计税方法的应纳税额，是指按照销售额和增值税征收率计算的增值税额，不得抵扣进项税额。应纳税额计算公式：应纳税额=销售额×征收率。
3、存在进项税额转出，但计算应交税费时漏记
4、存在分期抵扣的不动产进项税。
《国家税务总局关于发布的公告》(国家税务总局公告2016年第15号)规定，增值税一般纳税人（以下称纳税人）2016年5月1日后取得并在会计制度上按固定资产核算的不动产，以及2016年5月1日后发生的不动产在建工程，其进项税额应按照本办法有关规定分2年从销项税额中抵扣，第一年抵扣比例为60%，第二年抵扣比例为40%。