出口报关单中有一笔在免抵退中系统中是零退税，应该视同内销，在系统中及账务还有申报增值税中该如何操作

Question

现在5月份了，我司为生产型的出口企业，正在做3月份的免抵退，可是现在才知道出口报关单中有一笔是零退税率的，我现在没有将此笔收入144 USD没有录入到系统中，可是在3月份的账务中已经将此笔当做了外销的收入入账了，而且3月份已经结账了也申报了增值税都开始做4月份的帐了：
问题点：1 现在在系统中只是不录入这笔报关单，然后其他的操作按正常的来吗？需
不需要什么补充资料，证明之类的放到当期的手册中？
2 现在都做4月份的账务了，该如何来冲减3月份的收入，是在4月份的账务中
来做冲减吗？如果是的话是按照3月份还是4月份的汇率呢？
3 我3月份的增值税已经申报了，虽然没来得及申报4月份的但也在准备之中
，要是冲减了3月份的出口收入，即是3月份的内销增多了，我可不可以将
这笔收入放到4月份的增值税申报中做,还是一定的做3月份的更正申报
呢，
4 要是做了更正申报回不会影响留抵税额？免抵退系统中的上期留底税额是
怎么得出的？
跪求诸位高手，我是第一次遇到零退税率视作内销的，不知道如何操作，谢谢各位
帮忙解答~~~~！！！！！急切~~~

Answer 1

你在申报系统中不录入此票，其他正常录入，最后在汇总表会产生两个差额，出口销售额差额和不得免征和抵扣税额差额。和当地退税管理部门说明原因，或者写个书面报告。然后在4月份申报期进行调整就行了。

Answer 2

3月份你在预申报的时候，是按多少退税率做的预申报，只有在单证证收齐的时候才能作冲减，然后，在当期里录入一个正确的就可以了（一定要提销项税）。出口退税不是那个会计都会得，下次还是个点分，否则没有哪个会计会回答你

Answer 3

有问题找度娘：）

参考资料：WDJP

Answer 4

你直接去税局去咨询不就得了。看有什么补救的，这么简单的事情不是。