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这个月(5月5)接手朋友公司的账务,发现2010的所有银行利息都没有入账(也没有单据)
关键是要审计去年的年报,年神需要,如果被审计公司查到,这种情况该如何处理,还需要跳去年的年报吗?还是叫银行补打利息但据就做到这个月的帐里吗?还是又怎样处理?谢谢了,以前还真没有遇到过这种问题,请教了。
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推荐答案 2011-05-07
通过单位的银行账与银行对账单勾对,查明未入账利息单据的明细,到银行补齐单据后做账;
1.借:银行存款
贷:财务费用
2.借:财务费用
贷:以前年度损益调整
3.借:以前年度损益调整
贷:利润分配-未分配利润
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第1个回答 2011-05-08
应该属于日后事项作以前年度损益调整处理利息费用调整减少,调整增加利润分配
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