求会计大师帮忙这个利润表里利润总额200793.93 和这个月本年利润201527.93对不上数字

Question

求会计大师帮忙这个利润表里利润总额200793.93 和这个月本年利润201527.93对不上数字。正好差734，这个734在利润表是填-734吗？求解

Answer 1

首先资产负债表项目叫未分配利润，不叫本年利润。
其次利润表没有本年累计，资产负债表没有年初数，报表填写根本不完整。
除非是今年新成立的公司，可以没有年初数；是7月才开始经营发生损益的，本年累计数才等于7月本月数。
再次 就算是今年新成立的公司，7月开始经营，营业外收支同样要转入本年利润，影响未分配利润的数据，怎么可能存在营业外支出不结转的情况？201527.93这个数据就是不对的。
最后734在利润表不用填成负的，因为计算的勾稽关系本来就是减去这个数字，就像管理费用一样，不是也不用填负数。追问

利润表有本年累计的，还未填上，资产负表没有年初数是因为新公司

谢谢阿，734营业外支出未转入本年利润，现在转进去对了

追答

新公司资产负债表无年初数没问题。
利润表本年累计还是要填好的。
营业外收支要转本年利润，期末损益类科目无余额。
资产负债表的“未分配利润”一栏数一般等于利润表净利润的累计数。而不是等于当月数。