余额表中资产、负债等小计是账表页面数据的合计。一级科目期初是明细科目期初的借贷方经过计算得到的,当分别查询一级科目和明细科目时,由于明细科目的期初在借贷方都有可能出现,借方期初、贷方期初的合计值有可能不一致,但是净额是一致的。以您提供账套的负债为例,8月份,查询一级科目,负债小计的期初为借1614.95贷4691984.80,查询明细级是,期初为借52320715.05,贷57011084.9,净值为贷4690369.85,两者一致。此现象不是错误。另,负数显示到了借方。感谢您的提问,您的支持是我们进步的最大动力!
参考资料:航天信息