工资报销
除了经济业务上的款项支出，员工的报销款和工资的发放同样也必须由出纳操作。一般情况下，需要报销的员工会填写费用报销单，交给出纳进行审核。出纳审核无误后会计进行复核，经过批准方可对费用进行报销。而发放工资时，人事部门会将工资发放的金额列表交给出纳人员，同样经过出纳和会计的审核后，才可以对工资进行发放。
管理资金
其实所谓的出纳，从字面可以看出其大意：出即支出，纳即收入。所以对资金的收付管理，是出纳最基本的工作内容。但是随着经济的发展，出纳的工作已经不单纯是现金的收付了，额外还有承兑汇票的背书，支票的签付等。所以经济业务上的款项往来，是出纳每日必须要完成的工作。
保管物品
正常来说，一家企业的重要资料和物品都会交由出纳来管理，例如印章的存放，合同的整理等。而且这些东西都会锁在保险柜中，方便随时取用。所以保险柜钥匙出纳千万要妥善保管，万不可丢失。
入账处理
每个月月末，不单单是会计人最忙碌的时候，同样也是出纳人员最忙的时候。出纳人员到月末，需要把自己经手的每笔业务，录入系统中，其中包括：收款结算单，付款结算单和转账结算单。根据业务的实际情况，选择相应的现金业务和票据业务。全部处理完毕后，需要对余额表和银行流水进行核对，找出差异后，制成余额调节表进行处理。
出纳工作的具体内容：
首先出纳要先学会写支票，支票分为现金支票和转账支票，现金支票的收款人是本公司。转账支票只有在发工资时的收款人是本公司，其他用途的收款人都是其他公司。支票的日期和金额书写格式要正确，不正确的银行不予支付。
然后出纳要遵循公司的报销制度做好报销（报销单要按规定写票面，按规定贴好票，要有规定的领导签字），如果是现金报销，领款人要在现金领取登记簿上签字，如果是支票报销，领支票人要在支票根上签字。报销要及时准确，现金不够报销时要及时去银行取钱，大额取款需要提前预约（每个银行需要预约金额的起点不同）
然后已经报销完的报销单登记完之后要及时移交给会计，以便于会计整理、做账。
然后要经常去银行拿回单交给会计做账，每月月初拿上个月的对账单，用于存档。每个月15号之前带上会计给的税单去银行交税。
最后出纳的工作很基础很琐碎，却也很重要，同时也可以在工作中学习到很多知识。我们一定要热爱自己的工作，分清工作的职责权限，勇于承担责任。
如何保证工作质量：
态度决定一切。
一切结果源于行为，一切行为源于思想，一切思想源于态度，态度是必须直面自身的问题。举例来说：做事虎头蛇尾，没有下定决心，没有花时间学习，懒惰，思想消极等等。正视自己的缺点，承认自己的缺点对很多人来说是一件痛苦的事情，所以大多数人会选择避免去碰触到这个敏感话题而希望从方法和技巧上去找到快捷方式，来解决成长的问题。
试想如果一棵树的树根扎得不够深，风一吹就倒，经不起任何考验，何以长成参天大树呢？工作的根就是观念与态度，而方法和技巧只是它的枝和叶。
主动出击，勇于创新。
不难发现很多员工都是经常把我要主动去工作挂在嘴边，但真正做到事事主动出击的人其实是屈指可数的。一方面，对自己周围的人的帮助需要主动力出击，从而提高成交率，工作并不是仅仅自己一个人才能完成的，需要有周围相关部门的员工的协助与沟通；另一方面，对于自身要主动出击，积极学习本岗位的专业知识，实现自我增值。
明确的方向与目标。
我们天天谈提高工作质量，很多人根本不知道其目的是什么？没有目标的工作是盲目的，没有意义的，所以我们付诸实际行动之前，方向和目标必须正确。身为公司的一名普通员工，目标是：做好本质工作是首要的短期目标。了解其他同事的需求与渴望，提供解决方案要达到什么目的等等，也是一项日常目标。我都非常清晰有了明确的目标，我们的方向就不会发生很大的偏离，我们的劲才能往一个方向使，目标的作用才是不言而喻的。
一、办理银行存款和现金领取。
二、负责支票、汇票、发票、收据管理。
三、做银行帐和现金帐，并负责保管财务章。
四、负责报销差旅费的工作。
1、员工出差分借支和不可借支，若需要借支就必须填写借支单，然后交总经理审批签名，交由财务审核，确认无误后，由出纳发款。
2、员工出差回来后，据实填写支付证明单，并在单后面贴上收据或发票，先交由证明人签名，然后给总经理签名，进行实报实销，再经会计审核后，由出纳给予报销。
五、员工工资的发放。
出纳工作细则：
工作事项及审验等程序
失误防范及纠正程序
现金收付
1、现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。
若收到假币予以没收，由责任人负责。
2、现金一经付清，应在原单据上加盖“现金付讫章”。
多付或少付金额，由责任人负责。
3、把每日收到的现金送到银行。
不得“坐支”。
4、每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符
做好现金结报单，防止现金盈亏。下班后现金与等价物交还总经理处。
5、一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手续。
特殊情况需审批。
6、员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并用借支单借款。
若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。
银行账处理
1、登记银行日记账时先分清账户，避免张冠李戴。开汇兑手续。
2、每日结出各账户存款余额，以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况，以调度资金。
每日下班之前填制结报单。
3、保管好各种空白支票，不得随意乱放。
4、公司账务章平时由出纳保管。
每日下班后账务章交总经理处。
报销审核
1、在支付证明单上经办人是否签字，证明人是否签字。
若无，应补。
2、附在支付证明单后的原始票据是否有涂改。
若有，问明原因或不予报销。
3、正规发票是否与收据混贴。
若有，应分开贴。
4、支付证明单上填写的项目是否超过3项。
若超过，应重填。
5、大、小金额是否相符。
若不相符，应更正重填。
6、报销内容是否属合理的报销。
若不属，应拒绝报销，有特殊原因，应经审批。
7、支付证明单上是否有总经理签字。
若无，不予报销。本回答被提问者采纳
一、办理银行存款和现金领取。
二、负责支票、汇票、发票、收据管理。
三、做银行帐和现金帐，并负责保管财务章。
四、负责报销差旅费的工作。
五、协助会计的工作。
1、员工出差分借支和不可借支，若需要借支就必须填写借支单，然后交总经理审批签名，交由财务审核，确认无误后，由出纳发款。
2、员工出差回来后，据实填写支付证明单，并在单后面贴上收据或发票，先交由证明人签名，然后给总经理签名，进行实报实销，再经会计审核后，由出纳给予报销。
五、员工工资的发放。
出纳工作细则：
工作事项及审验等程序
失误防范及纠正程序
现金收付
1、现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。
若收到假币予以没收，由责任人负责。
2、现金一经付清，应在原单据上加盖“现金付讫章”。
多付或少付金额，由责任人负责。
3、把每日收到的现金送到银行。
不得“坐支”。
4、每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符
做好现金结报单，防止现金盈亏。下班后现金与等价物交还总经理处。
5、一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手续。
特殊情况需审批。
6、员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并用借支单借款。
若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。
银行账处理
1、登记银行日记账时先分清账户，避免张冠李戴。开汇兑手续。
2、每日结出各账户存款余额，以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况，以调度资金。
每日下班之前填制结报单。
3、保管好各种空白支票，不得随意乱放。
4、公司账务章平时由出纳保管。
每日下班后账务章交总经理处。
报销审核
1、在支付证明单上经办人是否签字，证明人是否签字。
若无，应补。
2、附在支付证明单后的原始票据是否有涂改。
若有，问明原因或不予报销。
3、正规发票是否与收据混贴。
若有，应分开贴。
4、支付证明单上填写的项目是否超过3项。
若超过，应重填。
5、大、小金额是否相符。
若不相符，应更正重填。
6、报销内容是否属合理的报销。
若不属，应拒绝报销，有特殊原因，应经审批。
7、支付证明单上是否有总经理签字。
若无，不予报销。