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    • 公司5月开始交社保，5月发放4月工资，每月有计提工资，请问5月工资和社保分录，6月份工资和社保分录

    如题所述

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    推荐答案   2020-05-08
    5月计提工资
    借：管理费用--工资
    销售费用--工资
    贷：应付职工薪酬
    发放4月工资
    借：应付职工薪酬
    贷：银存或现金
    5月交社保时，要分清哪是单位承担的，哪是个人承担的
    借：管理费用--社保（单位）
    其他应收款--代扣代缴社保（个人）
    贷：银存或现金
    6月
    计提工资同上月
    6月发放5月工资时
    借：应付职工薪酬
    贷：现金
    其他应收款---代扣代缴社保
    6月交社保时，同上月
    温馨提示：答案为网友推荐，仅供参考
    其他回答
    第1个回答  2020-05-11
    7月份发6月工资时，按工资表借：应付职工薪酬
    （应付工资数字）
    贷：其他应收款--社保
    （工资单上数字）
    现金
    7月份报7月的社保时，按银行单据借：管理费用--社保
    (单位部分）
    其他应收款-社保
    （个人部分）就是工资单的数字
    贷：银行存款
    （你填报的数字）
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