比如其他应收款，因为本期开的有销项负数发票，重新开出去的发票金额小于负数发票，所以其他应收款在科目汇总时，借方发生额为负数（比如：-3641）贷方发生额为109266
在填科目汇总表时，是只用在贷方写112907 还是借方用红笔填3641，贷方填109266？
就是我公司作为销货方，购货方把我们2月份开的发票及抵扣联退回来我们开的有个销项负数发票，之前挂的是应收账款，5月份做账冲红了，五月份重新给那个单位开出去的发票金额小于2月份开的，所以应收账款就有负数了啊。
追答应收有贷方做预收啊，如果以后对方想退回，就退给他
追问我填科目汇总表时 那个借方发生额和贷方发生额应该怎么填？是只用在贷方写112907 还是借方用红笔填3641，贷方填109266？
追答借方用红笔填3641，贷方填109266
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