卖家说发票开错了,要帮旧发票拿回去给卖家吗？

Question

如题所述

Answer 1

不用把旧发票拿给卖家，因为原发票可以直接作废。

【法律分析】
根据《发票管理办法实施细则》（国家税务总局令第37号）第二十七条规定，开具发票后，如发生销货退回需开红字发票的，必须收回原发票并注明“作废”字样或取得对方有效证明。开具发票后，如发生销售折让的，必须在收回原发票并注明“作废”字样后重新开具销售发票或取得对方有效证明后开具红字发票。

【个人建议】
1、如果发票开错了，销售企业是需要把发票收回重新开具的。如果是增值税专用发票没有跨月的话，就在系统直接作废，然后重新开具新的发票，如果是跨月的话就必须由购买方先在系统开具对应的红字信息表，然后连同发票一并寄回销售方，再重新开具发票。
2、如果是小规模纳税人开的是普通专用发票的话，那么就是也一样的，如果是在本月的话就直接作废重开，如果是跨月的话就先开负数发票冲红，然后再重新开正确的发票。

【法律依据】
《增值税专用发票使用规定》中的相关规定如下：

第十三条， 一般纳税人在开具专用发票当月，发生销货退回、开票有误等情形，收到退回的发票联、抵扣联符合作废条件的，按作废处理;开具时发现有误的，可即时作废。

作废专用发票须在防伪税控系统中将相应的数据电文按“作废”处理，在纸质专用发票(含未打印的专用发票)各联次上注明“作废”字样，全联次留存。

第十四条 ，一般纳税人取得专用发票后，发生销货退回、开票有误等情形但不符合作废条件的，或者因销货部分退回及发生销售折让的，购买方应向主管税务机关填报《开具红字增值税专用发票申请单》。

Answer 2

卖家发票开错，如果买方要纠正，应该把原发票拿回去作废重开，否则卖家要重复交税。如果买家对发票无所谓，但卖家发现开错导致多付税，要求重开纠错，买方也要配合将原发票退回。

Answer 3

如果是专票，你公司又没有入账认证抵扣，就可以退回去，他们自己或作废或冲红，重开一张对的给你们，这样你们就相当于只有最终一个对的发票，不需要你们做任何别的配合。如果你们已经入账认证抵扣了，就不能退回去，你们提红字发票申请单，他们开红字发票以后再开正确的正数发票，把红字和正确的正数发票都给你们，这样你们就有两个正数一个负数发票，最终结果还是一个正数。
普票没所谓，退给他们也行。不退的话，普票不需要你们提红字发票申请单，他们直接自己开红字再开蓝字都给你们也行。

Answer 4

开新的，旧的盖销章就行。