按照上年公司实际缴纳的增值税的金额填写（1-12月实际缴纳入库的,所属期应该是前年的12月至今年的11月）。
征收机关延压、挪用税款现象日益严重，实行“分税制”以来。特别是国税、地税分设后。政府对税务部门的考核和税务部门自身的各项考核越来越严格。
要求均衡税款入库。全面完成税收任务。由于考核分是半年、全年来进行的.因而全面、均衡完成税收有一定难度。
税务部门在税款入库的过程中，不是按纳税人缴纳的实际情况来划缴税款，而是往往根据自身考核的需要划定缴款时间、进度、数量，来要求纳税人缴款时间、进度、数量，来要求纳税人缴纳税款。
扩展资料：
商业银行、征收机关、纳税单位都存在着延压、截留、占用税款的现象，而用手段越来越隐蔽。甚至互相掩护，配合侵占国家的利益，其原因很多，但主要的有两个：
一是最为根本的原因，是各部门为了自身的利益，损害国家的利益；
二是征管不力，监督处罚不严致命各环节都存在延压税款现象。但是具体分析这两个原因的性质也有不同。
商业银行和纳税单位延压税款，往往是由于资金紧张，支付能力不足，为了在激烈的市场竞争中增强经营能力。使自己立于不败之地而采取的所谓“办法”。
因为银行、企业延压税款只需付出比较低的资金成本或根本不付出任何成本.他们延压、占用的税款一般都是投入到生产或营运中，进行再循环。再者.目前对商业银行、纳税单位延压税款均已规定有明确的处罚措施，只是执行不利而已，只要加在检查处罚力度.这个问题不难解决。
征收机关延压、挪用税款，却并不是为了自身的发展投入到生产营运之中，而是将税款存入银行的过渡账户或储蓄账户中。套取银行利息。
这种做法，不但违反了规定、违背了职业道德规范，而且助长了不正之风，容易滋生腐败现象，其后果极为严重，影响极坏。目前<国家金库条例及其实施细则>中规定。
中国人民银行负责“监督征收机关所收的预算收入是否按规定全部缴入国库”。但对于未全额缴入国库如何处罚又没有明确的措施，使国库对征收机关的监督约束软弱无力，征收机关延压税款大有愈演愈烈之势。
参考资料来源：百度百科-税款入库