新企业本月通过认证的进项税额34000，本月销项税额17000，不上税，月末账务怎样处理?

Question

如题所述

Answer 1

不用做账务处理，多余的17000元进项税金留在“应交税费－应交增值税”科目余额里，作为留抵税金。

希望能帮助到您！

Answer 2

拿到进项发票时已经做账了，月末不必再做的呀，无非就是尚有留抵税而已，填申报表就行了。

Answer 3

这个要和税管员沟通好，说你这个月的进项发票未开具需要下个月才能抵扣。银行账户扣款不成功这样才能不上税追问

这里是销项税小于进项税额，所以才不上税，我问的是在这样的情况下，月末账务怎么处理

追答

进项冲抵销项，剩下的冲抵成本或者作库存处理