上月开错发票未作废,得本月红冲,形成实际无产品的库存怎么办?有大神了解吗?
上月分录 借:应收账款
贷:主营业务收入
销项税
结转成本 借:主营业务成本
贷:库存商品
红冲的话 就销售分录做负数
成本得冲回 借:库存商品
贷:主营业务成本
这样无库存企业产生了实际上没有的库存怎么办?
正确的发票上月已经开出去了,这张开错了的发票没作废成功,红冲了也不会在开出去了
追答那上月应该销售了两次产品,如果你只结转1次成本,那利润虚高,这月收入冲减,成本照转,利润偏低,与上月中和,利润还是对的,
追问你倒是提醒了我,只要我上月虚增的销售发票不入账,下月红冲发票也不入账,就不会形成库存问题了,也不会影响总利润,谢了。
开错上月未作废时已经重新开过了,再开就是重复开票