关于增值税发票如何红冲

Question

今天收到客户两张退回的5月份的增票 还开具了发票拒收证明：金额错误，发票重开，请作废发票，发票未抵扣 请问 应该如何红冲 麻烦详细的步骤请说明

Answer 1

收到购买方的拒收证明还要购买方在税控发票开票软件填开红字增值税专用信息表后，把红字增值税专用信息表上传到国税服务器后得到信息表编号后；销售方才能根据这个信息表编号来开具红字发票的。

一般纳税人取得专用发票后，发生销货退回、开票有误等情形但不符合作废条件的，或者因销货部分退回及发生销售折让的，购买方应向主管税务机关填报《开具红字增值税专用发票申请单》。

扩展资料

凡发生销货折让或退回，能取回原发票的，如果销货方未作账务处理，可将收回的发票联粘附在存根联后面依次注明“作废”，属于销售折让的，应按折让后的货款重新开具销售发票给购货方，不得开具红字发票；

如果销货方已作账务处理，可开具相同内容的红字发票，以红字发票记账联抵减当期的销售收入。同时，将收回的发票联粘附在红字发票的存根联上。

参考资料来源：百度百科-红冲发票

Answer 2

收到购买方的拒收证明还要购买方在税控发票开票软件填开红字增值税专用信息表后，把红字增值税专用信息表上传到国税服务器后得到信息表编号后；销售方才能根据这个信息表编号来开具红字发票的。

一：购买方申请开具红字发票

1、登录税控发票开票软件；

2、发票管理----红字发票信息表----红字增值税专用信息表填开；

3、购货方申请----未抵扣----确定----开具红字增值税专用发票信用表----输入销售方名称、税号、货物名称----打印；

4、打印完成后选择上传红字增值税专用发票信息表，等信息表编号出现后再拿给销售方开具红字发票即可。

Answer 3

如果你发现收到的增值税发票有错误，当月的可以退回销售方，销售方可以作废，重新给你开具一份正确的，如是隔月（上月开的），你的从你们开票系统，开具一份红字发票申请单（一式两份，一份留你单位，一份留税务机关），到你当地的税务机关由申请单申请税务的一份通知（一式三份，一份由你单位保留，一份给销售方，一份税务机关保留）你将销售方的那份，给对方，对方收到红字发票通知书，给你单位开红票，再开具正确的蓝字发票。

Answer 4

你收到客户的发票拒收证明，这就可进税控系统开具该张发票的红字发票申请单并打印，然后把申请单导入U盘，还有发票的抵扣联复印件去税局申请红字发票，税局会出具开具红字发票的通知单给你，然后回来就可以开负数发票了。追问

是不是还要将申请单上传到国税的绿色通道？ 还有 我在别的地方看到的情况说明书要不要写

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Answer 5

如果没有抵扣，可以按照拒收证明在开票系统中做红字发票通知单，打印出，再拷出存盘，写一份申请，拿到国税局，让国税局给开具红字发票通知单，就可以开红字发票了。