电子发票冲红怎样操作

Question

如题所述

Answer 1

电子发票怎么红冲，发票红冲主要是用红字做一张和蓝字一模一样的红字凭证，将原有凭证冲减原销项，然后开具正确的发票重新入账，如果出现跨月红冲就需要开具红字发票。发票红冲主要有四个流程分别是：（1）记录需要红冲的发票号码以及代码；（2）纳税人进入防伪开票并进入普通发票填开界面；（3）点击上方的负数按钮，在弹出的输入框中输入需要红冲的发票代码和号码，需要输入两次；（4）确认后系统会调出对应的正数发票，只要数量和单位变为负数确认无误，系统就会生成红字单据，然后打印出红字发票即可。

电子发票红冲操作步骤如下：

1、首先在“发票管理”中找到“已开发票查询”；

2、点击进入查找“增值税电子普通发票”；

3、查询所需红冲的发票号及核对信息（红冲需要发票代码及发票号）；

4、在“发票管理”中查找“发票填开”，发票填开中选择“增值税电子普通发票填开”会出现一个新的票号；

5、点击确认进入，最上面选择“红字”；

6、屏幕显示“销项正数发票代码号码填写、确认”需要输入所需红冲的发票号码及发票代码；

7、输入后点击下一步，会出现需要红冲发票的明细，核对完后，点击确定；

8、确认后，显示最新票号及红冲后的负数金额（备注区会显示所需红冲发票的信息），点击打印即可。

电子发票是信息时代的产物，同普通发票一样，采用税务局统一发放的形式给商家使用，发票号码采用全国统一编码，采用统一防伪技术，分配给商家，在电子发票上附有电子税务局的签名机制。发票是指一切单位和个人在购销商品、提供或接受服务以及从事其他经营活动中，所开具和收取的业务凭证，是会计核算的原始依据，也是审计机关、税务机关执法检查的重要依据。收据才是收付款凭证，发票只能证明业务发生了，不能证明款项是否收付。