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增值税申报表中实际缴纳的税额是应纳税额合计额还是期末未缴税额?
如题所述
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推荐答案 推荐于2017-09-10
首先你要明白,增值税纳税申报表是一个在不同期间滚动的报表,也就是说,报表中的有些数据是从以前期申报表或者当期的其他报表中来的,所以其中反映的数据,不仅仅包括当期的,还涉及以前期和以后期,以及出口,预缴等情况
简单点回答你的问题的话,应纳税额应该是当期按照你的进销项,以及考虑相关的减征免征等情况之后,实际应该缴纳的税额
但是,实际中,你一般不是按这个数额缴税的,还要考虑期初留抵税额,本期已经预缴的税额等数据,最后你实际按照申报表要缴纳的金额,应该是期末未缴税额栏列示的数据
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其他回答
第1个回答 2019-08-17
申请税务局把申报表退回,重新申报。
多缴纳的税款,可以申请退回,也可以作为预交税款处理;少交的税款,要补交。
联系税务局是解决问题的关键
第2个回答 2013-02-03
第34栏“本期应(补)退税额
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申报表
主报期未
未缴税额是
啥意思?
答:
其实所谓的期末未缴税额就是指的是需要在申报期需要缴纳的增值税数额.值得注意的是
,应抵扣的进项税额没有填入纳税申报表,导致日后无法抵扣.若期末未缴纳的税款未予以处理,将会造成多缴税款,给企业造成经济损失.但是如果出现了期末未缴税款的情况,就需要我们及时去处理.1、期末未缴税额为正代表是应当缴纳...
增值税纳税申报表
本
税款缴纳
中期初
未缴税额是
什么意思?
答:
增值税纳税申报表中的本期未缴税额是指当期应纳税额减去已经缴纳的税款金额,即本期尚未缴纳的税款金额
。而期初未缴税额是指上一纳税期末的未缴税款余额。在每个纳税周期(一般为月度或季度)开始时,企业根据前一纳税期末的未缴税额作为起点,继续计算当期的应纳税额,并将该未缴税额列入本期的应纳税...
增值税纳税申报表中的税款缴纳是
根据什么计算出来的
答:
申报表
的“
税款缴纳
”部分与“应交税金——
未交增值税
”科目相对应,反映纳税人尚未缴纳的增值税情况,即“期初未缴税额”反映纳税人截止本月初累计未缴(多缴)的税款,该项目根据“
应交税金
——未交增值税”科目的期初余额填列,“
期末未缴税额
”反映截止本月末(税款所属时期)累计未
缴的税款
,包...
增值税的应交
数,已交数和
期末未交
数如何填?
答:
30行是根据上个月的
应纳税额
填;实际扣款数额是根据保存报表时弹出的窗口来确认的。应补交
税额为
负数,说明企业多缴了增值税,可以申请退税,也可以抵下期
应交增值税
。一般来说,所得税年报中本年应补(退)所得
税额为
负数时,说明纳税人预
缴税款
时交多了,汇算清缴要退税,或者留待以后年度抵减。
本期
缴纳
上期
应纳税额
怎么填
答:
2、公式不同:
期末未缴税额
=
应纳税额合计
+期初未缴税额+实收出口开具专用缴款书退税额-本期已缴税额(分次预缴税额+出口开具专用缴款书预缴税额+本期缴纳上期应纳税额+本期缴纳欠缴税额)
增值税
纳
税申报表
(适用于一般纳税人)的33栏是"欠缴税额",一般不应有余额.如有余额,一是可能上月或以前月份应缴...
...
未缴税额
、本期已缴税额与本期
缴纳
上期
应纳税额?
答:
本人认为这种直接在本期调整“期初未缴税额”的方法不甚妥当,理由如下:(1)期初未缴税额不能和前期
期末未缴税额
一致,不符合习惯,也造成报表不连贯;(2)
申报表中
“期初未缴税额”数额和“
应交税金?
?
应交增值税
”帐户期初余额会不一致;(3)本期收到的预缴税金多征退税为本期税款征退行为...
年报中的
纳税
总额在哪里查?
答:
1、从国
税申报
主表表上看全年缴纳增值税数,主表的24栏"
应纳税额合计
";2、从损益表上看两个数:a."税金及附加"全年累计数,按照现行会计制度即全年
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