盖了作废章的发票，隔了一个月，就不能开红冲吗？？

Question

如题所述

Answer 1

首先作废的发票不能再冲红，其次如果只是发票上盖了章，没在系统里作废的，在税务局的系统中认定是正常的发票。

增值税专用发票当月可以作废，隔月需要有税务局相关证明才能冲红，其他发票暂无特殊规定。

红冲发票有二种，

一种是按原做账方法作为负数即可；

第二种是冲减差额部分。比如借：管理费2000 贷：现金2000， 下月发现金额有误，应为200元，这时再做一张凭证更正，借：管理费用-1800， 贷：现金-1800。两种方法根据需要来使用。

扩展资料

购买方必须暂依照《通知单》所列增值税税额从当期进项税额中转出，未抵扣增值税的进项税额的可列入当期进项税额，待取得销售方开具的红字专用发票后，与留存《通知单》一并作为记账凭证。

根据国税总局重新修订关于《增值税一般纳税人纳税申报办法》规定纳税人开具发票和取得抵扣凭证的情况不仅在申报表中反映，而且数据要与抄报税、抵扣信息采集等金税信息完全一致，这就意味着目前我司遇到的已认证的增值税发票又被工厂作废时，必须通过红冲增值税发票来解决。

参考资料来源：百度百科－红冲发票

Answer 2

所有发.票当月都可以作废处理，但是隔月都不可以作废处理，隔月只能做红字发.票冲回。
普通发.票可以隔月冲，但一般纳税人的增值税专用发.票需要先在系统中打印红字发.票申请单，然后去国税局开具红字发.票通知单，才能开具红字发.票；如果是对方拒收的，还要由对方公司开具拒收发.票证明（即拒收理由，和正确的开票信息）才能办理。
你现在将发.票作废了，又隔月想做红冲是不可以的。但是如果你只是将发.票作废了，而未在金税系统中点作废的话，你的发.票在系统中还是正常发.票，你还要照常入账和正常申报纳税。假如你是一般纳税人，你要在下个月做红冲，如果未交购货方认证的话，你可以写一张误加盖作废章说明并加盖公司公章，然后先去国税局问一下是否可以开具红字发.票。开具时都需要带什么资料，看看你所属国税局是否批准你开具红字发.票。如果批准后你在回到公司打印红字发.票申请，然后在去税务局开具红字发.票通知单，回来在开具红字发.票。追问

我只是在发票上盖了作废章 ，系统中没有作废，但税务局不同意开红冲，现在怎么办

追答

你只在发.票上盖了作废章而系统里没有作废，只能按正常票走账并交纳增值税。
现在只能办理退票，因为你已加盖了作废章，给人家肯定不会要了。必须找专管员把情况说明白，要求开红字发.票通知，税务同意后先回来在系统中开红冲申请，在到税务开红字通知。不然你怎么处理呢？如果发.票上加盖了作废章的话，人家怎么走账呢？人家的会计也不敢收哟。还是找专管员去说情吧。
你让对方公司给你写个拒收证明，并且将你作废的原因写上，在写上正确的开票内容，加盖对方公司的公章，送交你的国税局审查。
因为你的情况特别，所以要先去找你的国税局咨询清楚在办理。

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Answer 3

首先作废的发票不能再冲红，其次如果只是发票上盖了章，没在系统里作废的，在税务局的系统中认定是正常的发票。
增值税专用发票当月可以作废，隔月需要有税务局相关证明才能冲红，其他发票暂无特殊规定。